Regularização de Saldo de Contribuição Sindical

Boa tarde. Estou lançando os dados de uma empresa do ano passado, onde a contribuição sindical dos empregados foi descontado na folha de pagamento o valor correto. Porém a guia que foi gerada, foi com o valor errado. O valor pago foi maior do que deveria ter sido, ou seja, o desconto dos funcionários foi de 60,00 e a guia foi gerada com um valor de 80,00.
Como eu faço um lançamento contábil para regularizar essa conta para que não fique com diferença?

Como foi contabilizado o valor erradamente pago?

Boa Tarde Danielle Cristina Pereira! Verifique junto ao sindicato se há a possibilidade da restituição do valor pago a maior, ou se os R$ 20,00 podem ser compensados na próxima guia de recolhimento; caso o sindicato não queira se manifestar, então a consulta deve ser feita no Ministério do Trabalho; se positivo cria a conta "Contribuição Sindical Paga a Maior" no grupo "Impostos e Contribuições a Compensar" (AC); se ninguém quis se manifestar, vc comunique ao setor de pessoal para que eles façam a compensação na próxima guia, mas informando no verso dela a compensação feita e qual o motivo. Bom Trabalho!!! Att.

Tim, o valor pago está correto. Fizeram errado o desconto na folha de pagamento dos funcionários. Descontaram valor menor do que deveriam.
Quanto ao lançamentos eu fiz o seguinte:
Provisão dos valores
D - Folha a Pagar (PC)
C - Contribuição sindical a recolher (PC)

Pagamento da guia
D - Contribuição sindical a recolher (PC)
C - Caixa (AC)

Desculpem, errei na postagem do tópico quando disse que o valor da guia estava errado. Ele está certo e o desconto dos funcionários errado

Primeiro você precisa avaliar se esse valor vai ser descontado dos funcionários ou não. Pelo que entendi você está fazendo retroativamente a contabilidade do ano passado, então muitas pessoas podem até nem estar mais na empresa.

Valor apurados que serão descontados dos funcionários:

No momento do pagamento da guia.
D - Adiantamento a Funcionários (AC)
C - Contribuição sindical a recolher (PC)

No momento do desconto no contra-cheque:
D- Contribuição sindical a recolher (PC)
C - Adiantamento a Funcionários (PC)

Valores apurados que não serão descontados:

C - Contribuição sindical a recolher (PC)
D - Impostos, Taxas e Contribuições (R) [ ou conta similar ]