erro na dfc

Boa tarde preciso de ajuda, fiquei dias lendo a respeito de Dfc nos dois métodos todas que eu vi eram super simples e quando eu fui fazer não consegui encontrar o valor da diferença de caixa e equivalente de caixa, não consegui elaborar, por favor segue abaixo o Balanço e dre da minha empresa

Pode ser por qualquer método direto ou indireto desde que esteja certo pois os meus deram errados

Empresa Lucro presumido, prestação de serviço.
No ano de 2012 foram distribuídos 290.369,22 de lucros aos sócios


Primeiro valor é do ano atual e o segundo valor e do ano anterior.
Balanço Patrimonial Jan a Dez/2012 ///// Jan a Dez/2011

A tivo 174.297,61 ///// 166.185,41
Ativo circulante 121.780,11 ////// 113.318,73
Disponivel 121.780,11 ///// 113.318,73

Numerarios 57.900,14 //// 5.250,00
Caixa Matriz 57.900,14 ///// 5.250,00

Banco conta movimento 11.423,38 ///// 41.550,94
Banco Bradesco 1,00 ///// 4.060,77
Banco do Brasil 11.422,38 ///// 37.490,17

Aplicações financeiras 30.506,94 ///// 33.076,50
Banco Bradesco 24.364,51 ///// 5.999,64
Banco do Brasil 6.142,43 ///// 27.076,86

Titulos a receber 21.949,65 ///// 33.441,29
Duplicatas a Receber 21.949,65 ///// 33.441,29

Não circulante 52.517,50 ///// 52866,68
Realizavel a longo prazo 52.517,50 ///// 52866,68
Imobilizado 52.517,50 ///// 52866,68
Imoveis 61.000,00 ///// 61.000,00
Equipamentos de Informatica 2.368,10 ///// 0,00
(-)Depreciação acumulada Imoveis -10.573,32 ///// -8133,32
) Depreciação Acumulada Equip Info -277,28 ///// 0,00

Jan a Dez/2012 ///// Jan a Dez/2011
P assivo 174.297,61 ///// 166.185,41

Circulante 14.623,76///// 24.232,02
Obrigações a curto prazo 13.997,93///// 24.232,02

Impostos e taxas a recolher 12.172,45 ///// 19.799,51
Irrf a Recolher 344,00 ///// 423,89
Irpj a Recolher 5.668,81 ////// 11.052,05
Cssl a Recolher 4.096,81 ///// 6.278,97
ISS a Recolher 1.437,00 ///// 1.681,90
Outros Darfs 625,83 ////// 362,70

Contribuições sociais a recolher 1.825,48 ///// 3.523,16
Pis a Recolher 222,07 ///// 326,72
Cofins a Recolher 1.024,95 ///// 1.507,95
Inss a Recolher 578,46 ////// 1.414,21
Contribuição sindical 0,00///// 22,02
Fgts a Recolher 0,00 ///// 252,26

Contas a apagar 0,00 //// 909,35
Ordenados e salarios 0,00 //// 909,35

Patrimonio liquido 160.299,68 ///// 141.953,39

Capital social 1.500,00 //// 1.500,00
Capital social 1.500,00 //// 1.500,00
Capital Social Subscrito 1.500,00 //// 1.500,00

Reservas 0,00 //// 137.439,28
Reservas de Lucros 0,00 //// 137.439,28

Outras contas 158.799,68 //// 3.014,11
Lucros ou prejuizos 158.799,68 //// 3.014,11
Lucros do Exercicio Corrente 158.799,68 //// 3.014,11




Dre

Descrição Valor
Receitas Brutas -906.156,56
90 Prestação de Serviço - 906.156,56

Deduções 49.472,26
93 Cofins 27.189,21
94 Pis s/Faturamento 5.891,00
95 Iss 16.392,05
= Receita Líquida 856.684,30

= Lucro Bruto -856.684,30

Despesas Administrativas 31.923,89
103 Ordenados e Salarios 2.991,53
105 ferias +1/3 1.941,25
107 aviso previo 240,23
108 13º salario 576,04
110 rescisão de contrato 1.390,28
114 Medicina do Trabalho 24,00
115 Vale transporte 668,72
119 Treinamento e Curso 11.675,00
120 Inss 6.859,21
121 Fgts 2.232,94
171 Associações e Entidades 3.324,69
Despesas Financeiras 1.783,66
154 Multas Fiscais/Juros 324,40
155 Despesa Bancaria 1.459,26

Despesas Gerais 440.512,90
125 Agua e Esgoto 733,46
126 Aluguel e Condominio 3.543,80
127 Energia Eletrica 787,82
128 Despesa de Telefone 11.444,83
131 Despesas com Viagens 83.256,62
132 Despesas com Postais 1.134,67
133 Propagandas 677,35
135 Doações e Brindes 350,00
137 Materiais Uso e Consumo 630,76
138 Materiais de Limpeza 179,35
139 Impressos e Mat. Escritório 3.148,62
140 Impostos e taxas 1.399,57
142 Depreciações e Amortizações 2.717,28
143 Honorarios Contábeis 7.572,60
144 Retirada de Pro Labore 22.392,00
145 Serviço Pessoa Juridica 294.150,38
148 Serv Internet/Informatica 2.273,58
152 Pedagio e Estacionamento 4.120,21

Receitas Financeiras 1.360,31
98 Rendas de Capital 1.360,31

= Lucro Operacional 383.824,16

Outras Receitas 3,32
170 Outras receitas - 3,32

= Lucro Contábil Líquido antes da Contribuição Social 383.827,48


162 Provisão Contribuição social 26.101,63

= lucro contábil Líquido antes do Imposto de Renda -357.725,85

161 provisão imposto de renda 49.010,34


= lucro líquido do período -308.715,51

Att.

no aguardo

Bom dia Srta Josiane,

Confeccionei um simples DFC.

Fonte: NBC TG 1000, Seção 7, Item 7.8

MÉTODO INDIRETO
Demonstração dos Fluxos de Caixa para
o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2012

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
= Lucro ou Prejuízo do Exercício 308.715,51
Ajustes p/Reconciliar Líquido
Depreciação e amortização 2.717,28

Aumento (diminuição) das contas do ativo e passivo circulantes:
Aumento/(Redução) em contas a receber e outros 11.491,64
Aumento/(Redução) nos salários e encargos sociais (2.607,03)
Aumento/(Redução) nas obrigações tributarias (7.627,06)

Caixa líquido obtido/(aplicado) atividades operacionais 312.690,34

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
Aquisição de bens do ativo imobilizado (2.368,10)

Caixa líquido obtido/(aplicado) atividades investimentos (2.368,10)

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Dividendos pagos (290.369,22)

Caixa líquido obtido/(aplicado) atividades financiamentos (290.369,22)


AUMENTO (DIMINUIÇÃO) LÍQUIDO NO CAIXA E CAIXA EQUIVALENTES 19.953,02

CAIXA E CAIXA EQUIVALENTES EM 01 DE JANEIRO 2011 79.877,44

CAIXA E CAIXA EQUIVALENTES EM 31 DE DEZEMBRO 2012 99.830,46