Diferencial de alíquota e substituição tributária

Ola amigos

Tenho uma empresa do simples nacional onde compramos de uma determinada industria do estado de minas gerais produtos para industrialização com a CFOP 6101, pelo NCM o produto no estado de SP esta sujeito a subs. tributária, gostaria de saber se eu devo calcular o diferencial de alíquota ou a substituição tributaria? e o qual o CFOP eu devo dar entrada, 2101 ou 2401?


Obrigada

Se a compra for matéria-prima para consumo e não for uma compra pra revenda, será "diferencial de aliquota". CFOP: 2.403

Ola
A compra é de matéria prima para industrialização. Quando é para industrialização, acredito que seja 2401, estou correta?

Bom dia EVE,

O ICMS ST veio destacado na nota fiscal? ? o fornecedor destacou no corpo na nota que o ICMS ST foi pago anteriormente??

Casa a resposta seja não, você deverá recolher através GARE ICMS (146-6), neste caso você pagará com "responsalvel solidário".

Quanto ao registro na entrada, você utilizará na compra para industrialização o CFOP 2.101 (sem subst. tributária) e 2.401 (com Subst. tributária).

O diferencial de aliquota você apuraria caso a empresa fosse utlizar a mercadoria para uso e consumo ou para imobilizados.

quais quer duvida estamos ai...

abs.

Jhonatan, Bom dia


Mesmo que a mercadoria seja para industrialização, devo calcular a st?

Ainda ficou confuso pra mim.

abço

desculpe EVE...

a empresa é optante pelo simples nacional? ?ou rpa??

Ela é simples nacional

Porém a mercadoria que será usada no processo de industrialização, em SP tem substituição tributária, conforme consulta por ncm.

como eu devo proceder:
fazer diferencial de alíquota ou substituição tributária?

na escrituração devo escriturar com cfop 2101 ou 2401?

obrigada

A nota fiscal de entrada veio destacada o ICMS ST? ?O Seu fornecedor efetuou o pagamento do ICMS ST, ou seja ele envio a GNRE comprovando o pagamento da mesma??

fico no agaurdo..

Não veio destacado, porém o NCM tem ST.

O Fornecedor não mandou a guia paga.

Grata

Você consultou no estado do fornecedor para ver se este NCM tem ST? ?Provalvelmente ele está gozando de algum beneficio ou isenção...

qual o ncm??

Diferencial de alíquota é quando a mercadoria é destinada para uso, consumo ou imobilização.

ncm 3208.90.10

Não consultei, mas em SP têm.

Eu não achei nada a respeito de beneficio ou isenção..

O melhor dos mundos eu aconselho você a entrar em contato com seu fornecedor e os questionar motivo de não ter tributado o ST (6.401), e qual base legal utilizaram!!

Só assim podemos orienta – lá com mais precisão!!

Fico no aguardo para continuarmos...

Abs.