ISS retido na fonte

Boa tarde,

Minha empresa prestou um serviço em outra cidade onde o ISS foi retido. O valor do serviço foi R$2.100,00 e o tomador fez a retenção de 5% referente ao ISS. A pergunta é a seguinte: como devo fazer a contabilização dessa nota fiscal já que em minha cidade a alíquota de ISS é de 4%?
Desde já agradeço

Caro André Luis, boa tarde!

Neste caso, você deverá contabilizar a retenção de 5%, como efetivamente ocorreu. E ainda, em relação à este serviço, o valor do ISS a ser lançado no resultado também será de 5%.

Quando o serviço é realizado em cidade diversa do prestador, para fins de recolhimento e retenção, deverá ser obedecida a alíquota do município onde o serviço foi prestado, e não do município de origem do prestador.

Espero ter ajudado.

Ok Felipe!

Muito obrigado pela sua ajuda