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Weverton
Bronze DIVISÃO 2, Auxiliar Escritório Bom dia !
Faço a contabilidade de uma empresa tributada no lucro Real que se credita do valor da depreciação, porem suas de depreciaçoes deveriam serem encerradas em julho de 2013 e vem sendo depreciado até o presente mes !
Terei que retificar alguma coisa e qual o procedimento nesse caso?
Obrigado.
Saulo Heusi
Usuário VIP , Não Informado Boa tarde Weverton
Se sua empresa é tributada pelo lucro real e calculou cotas de depreciação a maior, você deve sim providenciar os lançamentos contábeis de ajustes, posto que o fato afetará o resultado da empresa. Retifique também o cálculo dos tributos e contribuições.
Clique no link indicado para saber mais acerca do Ajustes contábeis de exercícios anteriores
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Weverton
Bronze DIVISÃO 2, Auxiliar Escritório Saulo
Mais ja estão pagos os darf's com os valores de credito abatendo indevido do imposto a recolher, ou seja devo ajustar e gerar um darf com os valores complementares ?
Saulo Heusi
Usuário VIP , Não Informado Boa tarde Weverton
Exatamente!
Menos depreciação, menos despesas, mais lucros e mais impostos.
Você deve retificar as Declarações (DCTF) e elaborar os DARFs complementares do IRPJ e da CSLL.
A DIPJ 2014/2013 por estar no prazo deve ser elaborada corretamente com vistas a evitar a retificação.
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Weverton
Bronze DIVISÃO 2, Auxiliar Escritório Boa tarde!
Muito obrigado Saulo !
Abs.
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