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SPED Contribuições - Matriz sem Movimento e Filial com Movim

José Vagner Dantas de Meneses

José Vagner Dantas de Meneses

Bronze DIVISÃO 4, Contador(a)
há 9 anos Segunda-Feira | 16 junho 2014 | 10:50

Bom dia,

gerei um arquivo SPED Contribuições do meu sistema de automação, no qual a matriz está sem movimento, apenas a filial fatura, gostaria de saber qual a informação no registro 0000, se fica com o cnpj da matriz ou filial, e se nos estabelecimento tbm preencho os dados da matriz.

JANE LIKA

Jane Lika

Iniciante DIVISÃO 4, Contador(a)
há 9 anos Terça-Feira | 24 março 2015 | 10:34

A nossa cooperativa ( lucro real – receita exclusivamente não- cumulativo) é composta :
Matriz possui sua receita :
• RECEITA BRUTA NÃO CUMULATIVA TRIBUTADA NO MERCADO INTERNO
• RECEITA BRUTA NÃO CUMULATIVA -Ñ TRIBUTADA NO MERCADO INTERNO - alíquota zero
• RECEITA BRUTA NÃO CUMULATIVA DE EXPORTAÇÃO
FILIAL que possui receita de:
• RECEITA DE EXPORTAÇÃO
• RECEITA TRIBUTADA NO MERCADO INTERNO.
Sendo a EFD CONTRIBUIÇÕES enviado de forma centralizada pela matriz, e os créditos são oriundos somente da filial que possui receita tributada no mercado interno e exportação, gostaria de saber na hora da minha escrituração devo utilizar os créditos para cálculo do rateio do crédito proporcional a receita bruta total declarada no 0111 ( CST 56 e/ou 66)ou somente considerando a receita da filial CST 54 e/ou 64)?
Certa da sua atenção.

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