GFIP com CEI de outro tomador

Boa noite.

Pessoal, estou com uma grande dúvida. Estou assumindo um novo cliente que sua atividade principal é empreiteiro.
Ele possui funcionários registrados em sua empresa.
Ele trabalha dentro de obras de grandes construtoras, o qual estas cadastram a matrícula CEI.
Pode sair na GFIP de meu cliente o CEI desta obra vinculada aos funcionários que trabalharam lá dentro?
Liguei na CEF, informaram que não.

Vanessa Cristine da Silva de Almeida, bom dia!

Isso que você está informando é caracterizado como prestação de serviço com cessão de mão de obra, simplificando, o serviço ofertado pelo seu cliente é realizado exclusivamente nas dependências da empresa contratante dos serviços.
Na GFIP você deve declarar as remunerações rateadas, por alocação de obra, para isso utilizará o código 150 da SEFIP.
É necessário que na folha de pagamento você já realize o processo de rateio, informando quantos dias cada trabalhador esteve na obra e os demais dias você coloca como trabalhado na empresa, uma coisa muito comum aqui é só fazer essa alocação de acordo com as Notas fiscais emitidas com retenção, ou empresas que solicitam a documentação para liberar o pagamento, mas na verdade é preciso fazer de todos, a cessão de mão de obra ocorre mesmo que o trabalho seja de apenas uma hora, então ainda assim é necessário alocar os trabalhadores.
Outra coisa comum é só informar quando emite a NF, é errado, a alocação precisa ser informada na competência que de fato ocorreu, na NF vai ter a retenção de INSS para ser compensada, nesse caso quando emitirem a NF mesmo que mês posterior você vai informar o tomador, mas sem o funcionário alocado, tem uma opção abaixo da onde irá informar o valor da retenção que diz que aquilo é só para efeito de compensação.

Bom se é a primeira vez, acredito que ainda restará dúvidas, mas é só postar que vamos lhe auxiliando!

Muito obrigada! Você meu ajudou muito.

Mas uma dúvida, ao gerar a GFIP, nos relatórios saiu a GPS com um valor que não identifiquei.

O que poderia ser?

Ainda tenho outra pergunta sobre o assunto, tenho um cliente que é eletricista, ele abriu empresa e presta diversos serviços de manutenção. Mas num caso específico, ele realizou a parte elétrica de uma casa em construção de uma pessoa física que gerou a matrícula CEI. Agora eles exigem que ele aloque um funcionário na obra por ser obrigatório 40% do valor da nota fiscal estar relacionado a serviço. Mas ele é o proprietário da empresa e o executor. Está certo esta cobrança?

Vanessa Cristine da Silva de Almeida, boa tarde!

De nada, alias só o fato da informação ser útil é o que vale a pena.

R- Complicado, verifique as rescisões sempre são um problema, veja também se no rateio nenhum valor de remuneração dobrou, exemplo: o funcionário que recebe R$ 1000,00, mesmo com o rateio não pode receber R$ 1.500,0 (não considerei adicionais variáveis), a soma entre as obras tem que ser igual aos R$ 1000,00.




Olha, sobre a documentação eles estão certos, não tem problema se você apenas alocar o "sócio" na obra que ele realizou o serviço, hoje em dia isso é bem comum, apenas observe o limite de faturamento para que ele continue isento da retenção de 11% do INSS, que se não me engano é de 60mil no mês.
Ah, lembrando ele deve possuir retirada de pró-labore para isso...

Oi Raphael!

Agradeço muito sua ajuda e orientação.

O valor do pró-labore do sócio deve ser o valor da nota fiscal? Não posso fazer o pró-labore um salário mínimo e distribuir o lucro para ele não pagar tanto INSS?

Quanto o valor, não excederá os 60 mil mês.

Vanessa Cristine da Silva de Almeida,

Não, o pró-labore é de livre escolha do sócio..rs na verdade ele não pode ser inferior ao salário mínimo e nem maior que a receita líquida da empresa, afinal a empresa possui contas/ impostos e tributos a pagar..

Oi pessoal, bom dia!
Ontem fiquei “quebrando” por horas a cabeça... no manual GFIP/SEFIP não encontrei claramente como proceder, sei que existe. Uso o sistema SGRH para elaboração de folha de pagamento. .. Tenho uma empresa construtora que até então só tinha obras parciais (cód 150), porém, nessa comp. 07/2014 estamos com duas obras próprias (155), conforme manual da GFIP deverá haver dois arquivos SEFIPs, um no cód 150 e outro no cód 155, aí que está o problema, eu NÃO consigo gerar o arquivo no cód. 155... quando tento transmitir dá um erro dizendo que o cód da GPS é incompatível com as informações indicadas... mudei o cód 150 (do CNPJ) para 155 depois de ter feito a primeira transmissão no 150, mesmo assim não deu certo... no cód 155 sei que as GPSs saem separadamente, ao contrário do 150 que é apenas uma), no cód de pagto 2208 (tomador) e CNPJ no 2100 ( a empresa é optante do simples, mas faço a mudança no arquivo por procedimento de lei)... No cadastro de tomador, dessas duas obras, o cód de rec. eu coloque o 155 e cód de pagto 2208.. O que faço para conseguir gerar esses dois arquivos na mesma competência? Tenho de mudar alguma coisa dentro da própria tela da SEFIP?

Outra coisa, “descobri” que a empresa estava tendo o recolhimento dos 2% da receita (impressa a DARF pela contabilidade) , porém, na GPS os 20% da parte empregador é calculado... Posso estar compensando esses valores (20%) na SEFIP?

Por favor, se poderem responder com riqueza de detalhes eu ficarei muiiiiiiiiiiiiiiiiito agradecida.

Abç!