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Rafaela Sica
Bronze DIVISÃO 5, Assistente Contabilidade Pessoal bom dia!
Estou com uma duvida sobre o diferencial de aliquota e ST.
Recebi uma nota fiscal, cujo cliente é de SP e fornecedor ES, com CFOP 6102 classificada para uso consumo.
Ocorre que a mercadoria é ST (84715010).
Minha pergunta é: Nosso cliente é RPA, classificou o material como CONSUMO, e a mercadoria é ST. Devo recolher o diferencial (apurado no livro de ICMS) ou fazer a guia de ST?
Desde já, obrigada
Rafaela
Enides Trevisan
Ouro DIVISÃO 1, Coordenador(a) Fiscal Boa tarde Rafaela
Por se tratar de material classificado como consumo, você deverá recolher o diferencial de alíquotas conforme art 117 e seus incisos do RICMS/00.
Rafaela Sica
Bronze DIVISÃO 5, Assistente Contabilidade Enides, muito obrigada pelos esclarecimentos.
Rafaela
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