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Maria a Izanfar Barbosa
Bronze DIVISÃO 2, Não Informado Boa tarde!
Preciso trocar uma idéia, sobre como fazer a apuração do simples federal de cupom fiscal com redução Z e que tem alguns produtos com Substituição Tributária, da atividade de restaurante.
Att,
Hugo Leonardo
Prata DIVISÃO 3 Boa tarde, Maria
Normalmente, as operações com cupom fiscal de produtos que já tiveram o ICMS pago por substituição tributária estão relacionadas no campo denominado "F1" nas reduções z.
Ao entrar no portal para apurar o Simples Nacional , portanto, deverá segregar esta receita das receitas tributadas normalmente.
Maria a Izanfar Barbosa
Bronze DIVISÃO 2, Não Informado Boa tarde Leonardo!
Obrigada pelo esclarecimento, entendi.
Zaida Maria
Prata DIVISÃO 1, Não InformadoE no caso de mercadorias que sofrem a antecipação do ICMS por entrada, conforme a legislação de cada estado, tem como identifica-las no cupom fiscal, para poder fazer a segregação e apurar o Simples Nacional.
Luciano Fayer Bastos
Ouro DIVISÃO 3Perfeito Zaida somente com a segregação na redução Z e´que você vai conseguir separar as receitas para recolhimento de simples
Breno Luan da Silva
Prata DIVISÃO 1, Analista Fiscal Bom dia Zaida,
Isso mesmo lembrando que você terá que informar, essa receita de produtos com regime de substituição tributária para que não aconteça a bitributação, primeiramente informe a receita em seguida dos tributos que serão suspensos/substituição/imune entre outras forma de tributação regida por lei.
acesse esse link e você terá acesso as base legal dessas informações.
http://www.receita.fazenda.gov.br/legislacao/legisassunto/simplesnacional.html
Zaida Maria
Prata DIVISÃO 1, Não Informado Colegas, obrigada pela informação.
Porém a questão é como faço para identificar o antecipado de entrada no cupom fiscal.
Ex: Uma empresa do estado do Pará compra mercadoria do estado do Maranhão, e é obrigada a recolher o ICMS antecipado de entrada no código 1173, conforme a legislação do estado do Pará.
A dúvida é, ele recolhe esse ICMS antecipado de entrada, e tem como descontar no DAS, na opção ICMS antecipação com encerramento de tributação.
Se sim, como identifico no cupom fiscal.
A leitura memoria fiscal tem os seguintes dados: venda bruta: 45.660,57, dt: 3.094,10, t17% 3.918,75, I1 38.055,05, ct 394,67, f1 198,00.
Att. Zaida.
Hugo Leonardo
Prata DIVISÃO 3 Zaida,
Você deverá fazer um controle dos produtos sujeitos a ST por antecipação e na emissão do cupom fiscal deverá constar os valores das vendas desses produtos no campo F1
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