Diferença Caixa/Bancos

Pessoal,

Tenho uma entidade sem fins lucrativos (mais especificamente uma rádio comunitária).

Todo o valor recebido pela entidade é depositado na conta corrente do banco e é feito um recibo para "documentar" as doações.

Só que no mês 03/2008 teve uma diferença de R$ 400,00 que não foi feito o recibo, ou seja, no banco teve um saldo de R$ 400,00 que não tem o recibo para comprovar.
Como devo contabilizar esta diferença???


Muito Obrigado pela atenção.

Wilson.

Já que você identificou o valor que está faltando a comprovação via recibo, é só emitir o recibo.

Sds.

Mas os depósitos que geraram diferença foram do mês 03/2008.

A rádio emite recibos numerados, através de um bloco. O último recibo emitido é do mês 04/2008.

Se for emitir um recibo agora, terá a diferença de datas.

Amigo, de qualquer forma você terá que contabilizar o evento, então, no histórico mencione que o aludido valor refere-se a contribução tal do mes tal do dia tal ok?

Mas naum tem problema de ter recebido o valor no mês 03/2008 e o recibo ser do mês 04/2008??

Meu caro, veja bem.

Se voce fizesse contabilidade comercial dessa empresa, bastaria apenas debitar o banco pelo recebimento e creditar uma conta de passivo ok?

No mes posterior ou seja em abril, bastaria apenas debitar a conta do passivo e creditar a conta de receita, com esses lançamentos seu problema estaria resolvido.

Agora, se você faz livro caixa, poderá corrigir isso como ja foi dito no histórico ok?

Boa sorte

Cláudio,

Desculpe minha ignorância, mas não estou concordando em corrigir apenas pelo histórico.

Digamos que ao finalizar o mês 03/2008, temos os seguintes totais:

D - Bancos R$ 1.000,00
C - Doações R$ 600,00

Temos uma diferença de R$ 400,00, ou seja, teve depósitos de R$ 400,00 no mês 03/2008 sem recibos. Como que um recibo no mês 04/2008 irá documentar um depósito do mês 03/2008 somente colocando no histórico "contribuição do mês 03/2008"???

Vc faz livro caixa?

Sim. Faço o livro caixa e a contabilidade.

Mas a secretária da rádio manda todos os documentos para a contabilidade no final do mês para que eu possa fazer os lançamentos. Foi aí que percebi a diferença.
Questionei a secretária e ela me falou que errou na emissão dos recibos e não emitiu a quantidade e valores corretos para "acobertar" as doações.

Entendo, então na mesma ordem proposta por você e fazendo uso de sua própria sugestão os lançamentos na contabilidade ficariam assim:

Contabilmente falando.

Na sequência.

D - Bancos(AC) R$ 1.000,00
C - Doações(CR) R$ 600,00
C - Adiantamento Associados(PC) R$ 400,00

Total recebido em março/2008 R$ 1.000,00

Agora no mês de abril, claro e evidente pedir para a secretária emitir um recibo no valor dos R$ 400,00((pela diferença))

Consequentemente sua contabilidade registrará:

D = Adiantamento(PC)
C = Doações de Associados(CR) R$ 400,00.

Desta forma estará correto e com respaldo contábil.

Ps... respodendo seu questionamento quando você diz: "Temos uma diferença de R$ 400,00, ou seja, teve depósitos de R$ 400,00 no mês 03/2008 sem recibos. Como que um recibo no mês 04/2008 irá documentar um depósito do mês 03/2008 somente colocando no histórico "contribuição do mês 03/2008"???"

Nota 1 - Para o caso acima exposto(escrituração contábil) desconheço outra forma.

Nota 2 - Sugeri que você escrevesse no seu histórico do livro caixa a correção por se tratar do efetivo recebimento já que caixa não permite lançamento como os decritos acima.

Cláudio,

Agora intendi.

Muito obrigado pela ajuda.