x

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS FEDERAIS

respostas 2

acessos 1.983

Empresa excluída do Simples Nacional

Guilherme Pereira

Guilherme Pereira

Bronze DIVISÃO 4, Assistente
há 9 anos Quinta-Feira | 4 dezembro 2014 | 11:47

Bom dia!

Estamos com um caso no escritório de uma empresa que foi excluída do Simples Nacional em julho de 2014, porém desde Janeiro a empresa está inativa e no mês de Novembro, emitiu uma nota fiscal de serviço.
Gostaria de saber quais procedimentos em relação a SPED Contribuições, DCTF, etc... Pois como estava inativa, não estávamos fazendo a entrega dos mesmos.

Obrigado

Márlus Mauri de Meira Mathias

Márlus Mauri de Meira Mathias

Diamante DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade
há 9 anos Quinta-Feira | 4 dezembro 2014 | 12:33

Guilherme, para essa empresa, no que se refere a 2014 vai ter duas declarações distintas:

a) pelo simples nacional (DEFIS): 01/01/2014 a 30/06/2014 -> marcando nessa declaração que foi excluida
b) pelo lucro presumido> 01/07/2014

teria que verificar na Receita Federal sobre:
DCTF:
dctf JUL/2014 se não teria que ter entregue inativa/zerada em virtude do desenquadramento
DCTF 08/2014 _. obrigatória a entrega, mesmo zerada
DCTF 11/2014 _. normal

SPED
o SPED não entrega ZERADO, então vai ser o primeiro agora ( 11/2014 )


Márlus




João Paulo Marques

João Paulo Marques

Prata DIVISÃO 1, Auxiliar Escrita Fiscal
há 9 anos Quinta-Feira | 18 dezembro 2014 | 15:46

Bom dia!

Estamos com um caso no escritório de uma empresa que foi excluída do Simples Nacional em 30/09/2014, porém desde Janeiro a empresa está inativa e não emitiu nenhuma nota fiscal de serviço.
Gostaria de saber quais procedimentos em relação a SPED Contribuições, DCTF, etc... Pois como estava inativa, não estávamos fazendo a entrega dos mesmos.
Gostaria também da Base legal!

Obrigado

O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.