Ajuda de entrada de mercadoria adquirida de terceiros

Preciso de ajuda, posso pagar a algum contador freelancer por essas ajudas

Tenho empresa de celulares eletronicos
Comprei 30 pecas de celulares de pessoa fisicas ( com nota de compra de empresa tipo FAST SHOP e AMERICANAS )
Qual cfop uso para dar entrada nesses aparelhos usados ?
Como fica o preenchimento dos impostos PIS COFINS ICMS ?
Tem algo que preciso destacar nas notas ?
Isso me enquadra em substituicao tributaria ? visto que os impostos ja foram pagos na primeira compra ( da pessoa fisica da loja )
entao eu estou comprando aparelho usado de terceiros ( produtos ja adquiridos anteriormente )
e na hora da vendo utilizo cfop 5102 e 6102 dependendo pra qual estado estou vendendo ?

Desde ja muito obrigado

aqui vou deixa um xml de uma das notas para ajudar nas respostas


CHAVE DE ACESSO = 35Oculto 79Oculto 10Oculto 0000 0012

Bom dia, Mohamad.

Se voce comprou de pessoa fisica esses celulares tem que ser feito um a NF de compra em nome dessas pessoa físicas com o CFOP 1.102 ou 2.102 dependendo de onde é essa pessoa, e nas suas vendas vai ser usado o CFOP 5.102 ou 6.102.

Quanto ao preenchimento dos impostos na NF de compra serão zerados.

ATT.
Tedy

Mas no caso nao se aplica o cfop 5405, quando zero os impostos da erro
como acobertaria o fato de eu estar comprando a mercadoria de terceiros ? nao pago icms nem pis nem cofins ?

Qual o regime de tributação da sua empresa?

Simples nacional

Ela sendo simples nacional não tem destaque de nenhum imposto na sua NF, usando o CFOP 5405 na revenda dessa mercadoria voce vai pagar sim o PIS/COFINS no DAS mas a aliquota do ICMS que voce recolhe no DAS essa sera abatida.

A suas compras são feitas de outros estados?

ATT.
Tedy

As mercadoria sao adquiridas de outros estados

dei entrada comprando as nota pelas pessoa fisicas utilizando cfop 2102
estou revendendo pelo mercadolivre para outros estados usando cfop 6102

mas preciso saber
o que coloco na hora da venda para IPI pis cofins para configurar a nota ?
coloco todos isentos ?
qual situacao tributaria ? no icms coloco isenta de icms, pis coloco operacao isenta da contribuicao e cofins tambem ?
ou coloco que ja foram pagar anteriormente por sibstituicao tributaria ? que os impostos ja foram pagos pela empresa que vendeu primeiramente a pessoa fisica correto ?

nas sua compras dessas mercadorias voce deve utilizar o CFOP 1403 ou 2404 em vez do 1.102 e 2102.

Nas suas vendas para outros estados, se for para não contribuinte do ICMS não terá a cobrança da ST e o CFOP a ser usado é o 6.404 com o CSOSN 0500, se a venda for para um contribuinte do ICMS voce devera olhar se o seu estado tem algum convenio com o estado de destino para ver se vai ser cobrado o ICMS ST ou não ou só o diferencial de aliquota neste caso usara o CFOP 6.403 e o CSOSN 0202.

Quanto ao PI/COFINS voce usara o código 49 outras saidas, o mesmo acontece para o IPI

ATT.
Tedy