lançamentos para montar balanço

Olá pessoal preciso de ajuda, estou fazendo meu TCC e os lançamentos não batem.



Elaborar Balanço 2015 com base nos lançamentos abaixo descritos:
Fatos Data Descrição dos eventos econômicos
1 01.01.15 Constituição da empresa, conforme contrato social registrado em cartório nesta data, Capital Social no valor de R$ XXXXX,00,Capital social R$ XXXXX,00 / Banco R$ XXXXX,00. (Valor do investimento do trabalho do 7º semestre)
2 10.01.15 Abertura de conta corrente, no Banco Brasil com depósito em dinheiro no valor de R$ 10.000,00, conforme recibo de depósito.
3 20.01.15 Gastos com compras de Café, Açúcar e outros, no valor total de R$ 45,00, conforme NF 2313 do Supermercado Pegue e Pague Ltda. à vista em dinheiro.
4 25.01.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
5 25.01.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
6 25.01.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
7 25.01.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
8 25.01.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
9 01.02.15 Contratação de empréstimo nesta data no valor de R$ 58.000,00, juros de 1% ao mês sobre o saldo devedor, vencimento para 01.01.17 (parcela única), considerar ano de 365 dias. IOF cobrado pelo Banco R$ 500,00, líquido creditado nesta data no Banco do Brasil conta corrente R$ 57.500,00.
10 10.02.15 Aplicação financeira no valor de R$ 55.000,00, com débito em conta corrente do Banco do Brasil, juros simples de 1% ao mês calendário.
11 10.02.15 Compra de Material para revenda/fabricação no valor de R$ XXXXX, a prazo conforme NF 110 do fornecedor ABBA Pereira Ltda.
12 20.02.15 Gastos com compras de Café, Açúcar e outros, no valor total de R$ 45,00, conforme NF 2314 do Supermercado Pegue e Pague Ltda. à vista em dinheiro.
13 20.02.15 Pagamento a funcionários, referente ao mês, conforme aviso de débito do Banco do Brasil R$ XXXX,00.
14 25.02.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
15 25.02.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
16 25.02.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
17 25.02.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
18 25.02.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
19 28.02.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo
20 01.03.15 Compra a prazo, de 05 prateleiras (tipo balcão), no valor de R$ 100,00 cada, total R$ 500,00, para exposição/arrumação dos produtos ou outros materiais, conforme NF 321, do fornecedor Casa de Ferragens Sol Ltda. imobilizar.
21 01.03.15 Contratação de seguro para a empresa, com vigência a partir das 24:00 do dia 01.03.15 até às 24:00 do dia 01.03.16, no valor total do prêmio de R$ 12.000,00, a ser pago em 4 parcelas de R$ 3.000,00 cada. (considerar ano de 365 dias)
22 10.03.15 Gastos com compras de Café, Açúcar e outros, no valor total de R$ 45,00, conforme NF 2315 do Supermercado Pegue e Pague Ltda. à vista em dinheiro.
23 15.03.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos
24 20.03.15 Pagamento a funcionários, referente ao mês, conforme aviso de débito do Banco do Brasil R$ XXXX,00.
25 20.03.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
26 20.03.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
27 20.03.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
28 20.03.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
29 20.03.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
30 05.04.15 Compra a prazo, de 1 notebook para uso da empresa, no valor de R$ 1.500,00, marca LG, modelo XLX, nºs série 234, conforme NF 345 do fornecedor Microinformática Ltda., imobilizar.
31 08.04.15 Compra a prazo, de 1 celular móvel para uso da empresa, no valor de R$ 1.100,00, marca GE, modelo 695, série 345, conforme NF 387 do fornecedor Casa Oliveira Ltda., imobilizar.
32 09.04.15 Compra a prazo, de mesas e cadeiras para uso na cozinha da empresa, no valor total R$ 4.000,00, marca Arcos, conforme NF 456 do fornecedor Lojas Silva Ltda. imobilizar
33 10.04.15 Compra à vista, de diversos materiais de expediente para consumo (papel para impressora, grampos, clips, borrachas, canetas, cartuchos para impressoras, etc.) no valor de R$ 350,00, conforme NF 789 do fornecedor Papelaria Arco-Íris Ltda., com cheque do Banco Brasil.
34 10.04.15 Gastos com compras de Café, Açúcar e outros, no valor total de R$ 45,00, conforme NF 2316 do Supermercado Pegue e Pague Ltda. à vista em dinheiro.
35 20.04.15 Pagamento a funcionários, referente ao mês, conforme aviso de débito do Banco do Brasil R$ XXXX,00.
36 20.04.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
37 20.04.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
38 20.04.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
39 20.04.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
40 20.04.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
41 25.04.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos
42 01.05.15 Contratação de seguro para o carro/caminhão, no valor de R$ 1.600,00, vigência por 1 ano, a partir das 24:00 horas desta data, da Seguradora Banco do Brasil, a prazo em 4 parcelas iguais sem juros. (considerar ano de 365 dias)
43 05.05.15 Gasto com treinamento de funcionários conforme NF 573 de serviços do fornecedor Treinamento Silva Ltda., no valor de R$ 1.000,00.
44 07.05.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos
45 10.05.15 Gastos com compras de Café, Açúcar e outros, no valor total de R$ 45,00, conforme NF 2317 do Supermercado Pegue e Pague Ltda. à vista em dinheiro.
46 20.05.15 Pagamento a funcionários, referente ao mês, conforme aviso de débito do Banco do Brasil R$ XXXX,00.
47 20.05.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
48 20.05.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
49 20.05.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
50 20.05.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
51 20.05.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
52 01.06.15 Compra de Material para revenda/fabricação no valor de R$ XXXXX, a prazo conforme NF 213 do fornecedor ABBA Pereira Ltda.
53 03.06.15 Compra de Material de Uso e Consumo no valor de R$ XXXX, conforme NF 812 do fornecedor Enxuta Ltda.
54 05.06.15 Compra de Material para revenda/fabricação no valor de R$ XXXXX, a prazo conforme NF 220 do fornecedor ABBA Pereira Ltda.
55 10.06.15 Gastos com compras de Café, Açúcar e outros, no valor total de R$ 45,00, conforme NF 2318 do Supermercado Pegue e Pague Ltda. à vista em dinheiro.
56 15.06.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos
57 20.06.15 Pagamento a funcionários, referente ao mês, conforme aviso de débito do Banco do Brasil R$ XXXX,00.
58 20.06.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
59 20.06.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
60 20.06.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
61 20.06.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
62 20.06.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
63 30.06.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos
64 01.07.15 Compra de Material para revenda/fabricação no valor de R$ XXXXX, a prazo conforme NF 230 do fornecedor ABBA Pereira Ltda.
65 05.07.15 Compra de Material para revenda/fabricação no valor de R$ XXXXX, a prazo conforme NF 240 do fornecedor ABBA Pereira Ltda.
66 10.07.15 Gastos com compras de Café, Açúcar e outros, no valor total de R$ 45,00, conforme NF 2319 do Supermercado Pegue e Pague Ltda. à vista em dinheiro.
67 20.07.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos
68 20.07.15 Pagamento a funcionários, referente ao mês, conforme aviso de débito do Banco do Brasil R$ XXXX,00.
69 20.07.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
70 20.07.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
71 20.07.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
72 20.07.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
73 20.07.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
74 02.08.15 Gastos com Buffet na inauguração da empresa, valor total de R$ 1.500,00, conforme NF 564 do fornecedor Buffet Horizonte Ltda., à vista, com cheque do Banco Brasil.
75 10.08.15 Gastos com compras de Café, Açúcar e outros, no valor total de R$ 45,00, conforme NF 2320 do Supermercado Pegue e Pague Ltda. à vista em dinheiro.
76 20.08.15 Pagamento a funcionários, referente ao mês, conforme aviso de débito do Banco do Brasil R$ XXXX,00.
77 20.08.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
78 20.08.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
79 20.08.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
80 20.08.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
81 20.08.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
82 25.08.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos
83 09.09.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos
84 10.09.15 Gastos com compras de Café, Açúcar e outros, no valor total de R$ 45,00, conforme NF 2321 do Supermercado Pegue e Pague Ltda. à vista em dinheiro.
85 20.09.15 Pagamento a funcionários, referente ao mês, conforme aviso de débito do Banco do Brasil R$ XXXX,00.
86 20.09.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
87 20.09.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
88 20.09.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
89 20.09.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
90 20.09.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
91 05.10.15 Compra de Material para revenda/fabricação no valor de R$ XXXXX, a prazo conforme NF 271 do fornecedor ABBA Pereira Ltda.
92 10.10.4 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos
93 20.10.15 Pagamento a funcionários, referente ao mês, conforme aviso de débito do Banco do Brasil R$ XXXX,00.
94 20.10.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
95 20.10.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
96 20.10.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
97 20.10.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
98 20.10.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
99 05.11.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos
100 10.11.15 Compra de Material para revenda/fabricação no valor de R$ XXXXX, a prazo conforme NF 292 do fornecedor ABBA Pereira Ltda.
101 20.11.15 Pagamento a funcionários, referente ao mês, conforme aviso de débito do Banco do Brasil R$ XXXX,00.
102 20.11.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
103 20.11.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
104 20.11.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
105 20.11.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
106 20.11.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
107 03.12.15 Compra de Material para revenda/fabricação no valor de R$ XXXXX, a prazo conforme NF 298 do fornecedor ABBA Pereira Ltda.
108 05.12.15 Compra de Panetone para os Funcionarios - 9,00 cada (1 para cada funcionário)
109 10.12.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos
110 20.12.15 Pagamento a funcionários, referente ao mês, conforme aviso de débito do Banco do Brasil R$ XXXX,00.
111 20.12.15 Valor do aluguel, R$ XXXX,00, não recuperar os valores de PIS e COFINS.
112 20.12.15 Valor do gasto com energia elétrica de R$ XXXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
113 20.12.15 Valor do gasto com telefone referente ao mês R$ XXX,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
114 20.12.15 Valor do gasto com água e esgoto R$ 150,00.
115 20.12.15 Valor do gasto com internet referente ao mês R$ 180,00, não recuperar os valores de ICMS, PIS e COFINS.
116 27.12.15 Venda/Prestação de Serviço de R$XXXX, a prazo - lançar os devidos impostos

Depreciação: Na aquisição, a partir do mês da aquisição, mês cheio;
Na baixa, até o mês anterior ao da baixa.

Destinação do Lucro: Reserva Legal 5%, Dividendos 65% e lucro acumulado 30%.
Regime de Tributação: Escolhido pelo grupo no 7º semestre (de preferencia ao Simples)
Se for Contribuinte de ICMS: Aliquota 18%
Se tiver PIS e COFINS: Não cumulativo
Depreciação: Método Linear, taxas normais
Se tiver ISS: Aliquota de 2% em 2015

Pede-se:
1. Contabilizar os fatos (eventos econômicos) acima;
2. Calcular e contabilizar o imposto de renda e a contribuição social sobre o lucro líquido se houver;
3. Apurar e contabilizar os impostos a recolher;
4. Para compras a Prazo, pagar em até 90 dias;
5. Para vendas a prazo, receber em até 90 dias;
6. Levantar o balanço patrimonial (Lei 6.404/76);
7. Levantar a demonstração de resultado do período (Lei 6.404/76);