CST e CFOP

Boa Noite !



Um cliente meu optante do simples nacional, comprou papel de parede para revender e a nota fiscal de compra veio da seguinte forma

CST - 0203 - CFOP - 5405

Queria saber como emito a NFe. de venda dessa mercadoria para um contribuinte do ICMS deste estado (SP) que está adquirindo para consumo final, minha duvida é principalmente com relação ao CST e ao CFOP.

E.T. (Em tempo) Todos os envolvidos são Simples Nacional:
O fornecedor
Meu Cliente e o
Adquirente

Muito Obrigado a todos que me responderem

Aparecido J. Rossi

Bom dia Aparecido de J Rossi

Nestes links a seguir, temos algumas tabelas de Correlação entre CST x CSOSN. Veja se é o que você precisa:

http://www.sitecontabil.com.br/tabelas/correlaocstxcrtcsosn_para_LR.pdf
http://home.radinfo.com.br/tabela-de-correlacao-cst-x-csosn-2/
analista-fiscal.blogspot.com.br

Boa Tarde Adilson Castro

Obrigado pela atenção e pelos links.

O código que o fornecedor a qual me refiro utilizou 0203 - trata-se de Isenção do ICMS no Simples Nacional para faixa de receita bruta e com cobrança do ICMS por substituição tributária - nos termos da Lei Complementar No- 123, de 2006,

Só que para o estado de São Paulo, não existe faixa de isenção de ICMS na tabela do simples para faixa de receita bruta.

Se por um lado ele tenha acertado o CST por tratar-se de saida com cobrança do ICMS por substituição tributária (contribuinte substituido) se equivocou com relação a saida com isenção por faixa de receita bruta.


O que eu preciso é de CST que seja tributado normalmente pelo simples (operação própria) e com cobrança de ICMS por substituição tributaria (contribuinte substituido)
Você sabe sabe se tem uma CST assim ?

Muito Obrigado
Aparecido J. Rossi

Seria o 201

201 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito e com cobrança do ICMS por substituição tributária - Classificam-se neste código as operações que permitem a indicação da alíquota do ICMS devido pelo Simples Nacional e do valor do crédito, e com cobrança do ICMS por substituição tributária.

Bom dia Adriner


Provavelmente é isso mesmo (201) - tributado normalmente pelo simples (aliquota da DAS) e com cobrança de ICMS por substituição tributaria (contribuinte substituido) e o CFOP é esse 5405

Muito obrigado pela sua atenção

Aparecido J. Rossi