x

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

respostas 4

acessos 517

Recolhimento ICMS ST

luiz carlos

Luiz Carlos

Ouro DIVISÃO 1, Contador(a)
há 8 anos Terça-Feira | 5 maio 2015 | 08:56

Bom dia a todos,
Gostaria de sanar uma duvida quanto ao recolhimento de Icms ST.
A empresa comprou de outro estado CFop 6101 e veio com o destaque do icms a 12%; como aqui em SP é 18%. Como calculo o valor e para quem eu recolho esta diferença?
AttLuiz

JAQUELINE FRANCINE

Jaqueline Francine

Ouro DIVISÃO 1, Contador(a)
há 8 anos Terça-Feira | 5 maio 2015 | 09:30

Luiz, bom dia.

Primeiramente você deve verificar se aqui em SP o produto é ST e verificar qual o IVA-ST do mesmo. Caso contrario sera somente diferencial de alíquota caso o produto tenha essa diferença.

Jaqueline Francine

" A lei da mente é implacável, o que você pensa você cria, o que você sente você atrai, o que você acredita se torna realidade" BUDA
JAQUELINE FRANCINE

Jaqueline Francine

Ouro DIVISÃO 1, Contador(a)
há 8 anos Terça-Feira | 5 maio 2015 | 09:40

Luiz,

Nesse caso você verifica antes pelo NCM do produto se o mesmo é ST em SP e deve verificar o IVA-ST para efetuar o calculo do recolhimento. Caso não seja substituição deve somente gerar a GARE com o diferencial de alíquota caso tenha esse diferencial. A Guia deve ser recolhida para o estado em que a mercadoria se encontra agora.

Jaqueline Francine

" A lei da mente é implacável, o que você pensa você cria, o que você sente você atrai, o que você acredita se torna realidade" BUDA

O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.