Maria Lucia Ferreira Custodio
Iniciante DIVISÃO 3, Contador(a) Boa Tarde,
Um empresa foi excluída do simples em 31/12/2014 e em janeiro desconhecendo esse fato foi feita a GFIP e recolhido INSS e o FGTS como Simples Nacional, como retificar?
Att;
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Maria Lucia Ferreira Custodio
Iniciante DIVISÃO 3, Contador(a) Boa Tarde,
Um empresa foi excluída do simples em 31/12/2014 e em janeiro desconhecendo esse fato foi feita a GFIP e recolhido INSS e o FGTS como Simples Nacional, como retificar?
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Márcio Padilha Mello
Moderador , Contador(a) Maria Lucia Ferreira Custodio, olá. Se não houve alteração no FPAS da empresa, então é só enviar uma nova GFIP alterando as informações para os códigos específicos das empresas não optantes pelo Simples. Os empregados deverão ser informados na modalidade "9".
Não haverá recolhimento de FGTS (pois já deve ter sido pago).
Deverá ser feita uma GPS com o valor da diferença não recolhida mais juros/multa. E na GPS paga na época, provavelmente deverá ser corrigido o código de pagamento, de 2003 para 2100 (existe uma pedido de retificação de GPS).
Maria Lucia Ferreira Custodio
Iniciante DIVISÃO 3, Contador(a) Muito obrigado Marcio.
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