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TRIBUTOS FEDERAIS

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Substituição Tributária - Simples Nacional

Talita A.

Talita A.

Iniciante DIVISÃO 2
há 8 anos Segunda-Feira | 15 junho 2015 | 15:49

Boa tarde,

Estou com uma dúvida relacionada a substituição tributária no Simples Nacional.

A empresa em questão vende produtos alimentícios comprados diretos da fábrica. (os produtos são paletas mexicanas).

As notas de saída são feitas com o CFOP 5405;

No PGDAS devo marcar na atividade revenda de mercadorias com substituição tributária?

Paulo R. Schafer
Moderador

Paulo R. Schafer

Moderador , Contador(a)
há 8 anos Segunda-Feira | 15 junho 2015 | 15:55

Talita A.
Boa tarde

Seja muito bem vinda ao Fórum Contábeis!

Se a mercadoria foi adquirida no regime de Substituição Tributária, cuja venda esteja relacionada ao Cfop 5.405, está correto o seu entendimento quanto a informação no Pgdas-D, para cálculo e apuração do Simples Nacional devido.

Se persistirem dúvidas fique a vontade para questionar.

Att..

"100% focado onde houver 1% de chance"
MATHEUS CAVALCANTE

Matheus Cavalcante

Prata DIVISÃO 4, Contador(a)
há 8 anos Quarta-Feira | 17 junho 2015 | 08:20

Giane Coelho Teixeira

Bom dia!

O que você quis dizer com ''PGDAS ST" ?
Esclareça mais a sua dúvida para que possamos te ajudar!

Att, Matheus Cavalcante
EDSON

Edson

Iniciante DIVISÃO 5, Contador(a)
há 8 anos Terça-Feira | 7 julho 2015 | 14:55

Boa Tarde caros colegas de Profissão,
tenho um cliente que é material de construção optante pelo Simples Nacional e boa parte das mercadorias são substituição tributária,
no momento ele está implantando o cupom fiscal na empresa e preciso tirar algumas dúvidas.

Quando ele compra a mercadoria e vem com o CFOP 5.401 (CIMENTO / NCM 2523.29.10) a saída deverá ser feita com CFOP 5.405 ou 5.403, e qual
CSOSN devo cadastrar ?

mesma pergunta para compra com CFOP 5.405 (CX DRENAGEM PLUVIAL CIPLA / NCM 3917.40.90)


Obrigado

att,
Jonathan

Isaac Cavalcante Castelo Branco Camurça

Isaac Cavalcante Castelo Branco Camurça

Prata DIVISÃO 1, Sócio(a) Gerente
há 8 anos Terça-Feira | 7 julho 2015 | 15:58

Boa tarde, caro Edson!

Quando o imposto já é recolhido após sua compra por subst. tributária. Entendo que não devera mais ocorrer o recolhimento do mesmo, portanto, lanço com cfop 5405, para as saídas. Quanto ao CSOSN utilizo o 0500.

Na compra deve ser lançada como cfop: 1.403.

Att,

Isaac Castelo Branco
Sócio - Coordenador Geral
Tel.: (88) 3412-0818
Rua Basílio Emiliano Pinto, 277 A, Quixadá - CE
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- Cora Coralina

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