Saniéle Roecker Cella
Iniciante DIVISÃO 3, Contador(a) A Empresa Matriz Está situada no município Ângulo- Estado do Paraná e emitiu uma Nota Fiscal com o CFOP 6152 (TRANSFERÊNCIA DE MERCADORIA ADQUIRIDA OU RECEBIDA DE TERCEIROS ) para a Empresa Filial localizada no município de Guarantã do Norte-Estado de Mato Grosso. Foi feito uma carta de correção a respeito dessa nota fiscal Corrigida para o CFOP 6151 (TRANSFERÊNCIA DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO), porem a Carta de correção foi feita depois que a mercadoria já tinha sido enviada para Empresa Filial. Está sendo cobrado ICMS dessa mercadoria. Está correto essa cobrança de ICMS mesmo sendo transferência de mercadoria da Matriz para Filial ? Se sim como devo calcular esse ICMS ? Qual a alíquota correta?
CNAE principal da empresa empresa Matriz : 14.12-6-01
demais CNAE
46.42-7-01
47.81-4-00
47.71-7-04
47.89-0-04
CNAE da principal da empresa Filial: 47.81-4-00
demais CNAE
47.82-2-01
47.82-2-02
Vale lembrar que a empresa Filial está enquadrada no Simples Nacional.
Atenciosamente: Saniéle Roecker Cella