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Lançamento de despesa paga a maior com cheque

Felipe Sarmento Rosemberg

Felipe Sarmento Rosemberg

Prata DIVISÃO 5, Contador(a)
há 8 anos Sexta-Feira | 3 julho 2015 | 09:51

Bom dia Gustavo do Nascimento Silva, tudo bem?

Vejamos, se eu pago alguma coisa a maior, eu tenho por direito de receber a diferença.
Quando for contabilizar o cheque na conciliação bancária, faça da seguinte forma.

Pelo pagamento a maior.
D - Créditos a receber(AC)
D - Fornecedor(PC)
C - Banco c/ mov.(AC)


Pela constatação do recebimento da diferença.
D - Banco(AC)
C - Créditos a receber(AC)


Att.
Felipe R.

"Mar calmo nunca fez bom marinheiro."
- Provérbio inglês.
Jonathan

Jonathan

Prata DIVISÃO 3, Contador(a)
há 8 anos Sexta-Feira | 3 julho 2015 | 09:53

Bom dia!

Por exemplo, você tinha a receber 1.000,00 porém, recebeu um cheque de 1.100,00, foi isso?

Caso tenha sido, poderá proceder da seguinte forma:

D - Cheque a compensar - 1.100,00
C - CLIENTE - 1.000,00
C - ADIANT. DE CLIENTE - 100,00

O valor recebido a maior, ficará registrado no passivo como um adiantamento de cliente e posteriormente poderá compensar esse valor numa venda futura, ou até mesmo quando a empresa devolver tal valor.

E quando houver o recebimento do cheque no banco faz-se o seguinte lançamento:

D- BANCO - 1.100,00
C - Cheques a compensar - 1.100,00

Caso não tenha sido da forma que coloquei acima (você recebendo o valor a maior), e se foi você quem pagou o valor, poderá proceder da forma que o colega Felipe Sarmento Rosemberg mencionou.

Abraço.

Espero ter ajudado.

Jonathan

"Não há saber mais ou saber menos. Há saberes diferentes." (Paulo Freire)
Telmo Biehl

Telmo Biehl

Ouro DIVISÃO 2, Account Manager
há 8 anos Sexta-Feira | 3 julho 2015 | 13:34

oi, gustavo vê se teu cliente que ele entre em contato c/a gerencia do banco p/solicitar não compensação deste cheque; como vc não informou o tipo de conta paga, vou usar a mesma sistemática dos colegas acima mas com uma pequena variação:

data: 01/07/2015
d - * contas a pagar (passivo circulante)
c - cheques a compensar (passivo circulante\obrigações financeiras)
valor ref. n/ cheque xxxx...
$$$

na compensação do cheque

dt. 03/07/2015
d - cheques a compensar
c - banco c/c. [ativo circulante\caixa e equivalentes de caixa (antigo disponível)]
vlr ref. compensação cheque xxx
$$$

* esta conta ficará c/saldo devedor se o cheque for compensado, nesse caso a empresa deve contactar o fornecedor a fim de que receba a diferença indevida, e quando isso ocorrer contabiliza-se

d - banco c/c.
c - contas a pagar
vlr ref nosso recebimento da diferença a maior paga pelo cheque xxx
$$$

boa tarde e ótimo trabalho a todos!

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