simples nacional com st

Caros amigos do fórum, bom dia.
Vou colocar uma situação para análise dos senhores. Por favor, me digam se estou correto na minha interpretação:
Empresa Simples Nacional, situada em SP - vai vender mercadoria NCM 8481.80.95 para o RS - Protocolo ICMS 92/2009
IVA original no RS: 34%
Alíquota interna no RS: 17%
Valor mercadoria: 3.574,00 x 34%+ = 4.789,16
4.789,16 x 17% = 814,16
3.574,00 x 12% (al. interestadual): 428,88
ICMS-ST (814,16 - 428,88) = 385,28
Posso emitir a nota fiscal com estes valores?
Obrigado.

Edvaldo
bom dia!

refiz os cálculos de acordo com as informações que o senhor passou, e obtive o mesmo resultado, através da ferramenta de substituição tributada da cenofisco.

qualquer dúvida estou à disposição

abraços

Edvaldo, bom dia!

Tbm refiz o cálculo, e está correto. Vou dar uma repassada apenas no embasamento legal, mas está correto sim!

Guilherme e Fabiana, meu muito obrigado a vocês.
Realmente o fórum contábeis é uma das melhores fontes de pesquisa, pois encontramos sempre pessoas dispostas a ajudar.
Obrigado mesmo.
Bom trabalho a vocês.

Estamos aqui para trocar informações sempre!

Bom trabalho pra nós! rs

Guilherme e Fabiana, me surgiu outra dúvida ainda sobre este assunto.
Se este SIMPLES NACIONAL vai vender esta mercadoria para o RS, mas para consumidor final contribuinte do ICMS (uso e consumo para o cliente), aplicaria apenas o diferencial de alíquota?
Se sim, o cálculo seria:
3.574,00 x 17 = 607,58
3.574,00 x 12% = 428,88
ICMS-ST = 178,70
É isso mesmo?
Obrigado.

Edvaldo, até onde eu sei, quando se trata de operações com empresas optantes pelo SIMPLES usamos apenas o MVA Original, dessa maneira não seria levado em conta o diferencial de alíquota. Mas eu atuo na área de Auto Peças, que possui uma legislação especifica para seu faturamento.
Se você puder me dar um tempinho, vou buscar o embasamento legal, para esse NCM que vc informou, assim podemos te responder com mais certeza sobre a fórmula do cálculo.

Fabiana, se puder me fazer este favor, eu agradeço muito.
Também vou tentar fazer novas consultas e depois confrontamos as informações.
Obrigado.

Edvaldo, respondendo sua pergunta sobre se haverá ou não diferencial de aliquota segue link aonde fala sobre substituição tributaria para uso e consumo.

http://www.portaltributario.com.br/noticias/substituicao_tributaria.htm

Guilherme entendi que no caso citado deve ser recolhido o diferencial de alíquota, conforme menciona no protocolo icms 92/2009. Minha dúvida agora, que não consegui definir pela legislação, é a seguinte:
Devo aplicar 12% como se eu tivesse o direito e recolher apenas 5% de diferencial? Ou o diferencial é de 17% x alíquota do simples?
Obrigado.

Edvaldo, boa tarde!

no caso do diferencial de alíquota deverá proceder o calculo utilizando a tabela de alíquotas das operações interestaduais, sendo assim utilizando a diferença de 12% para 18%.

Só retificando, seria de 12% para 17%.
Caro Guilherme, muitíssimo obrigado pela orientação.
Bom trabalho.

Edvaldo, boa tarde!

isso mesmo de 12% para 17%...

se precisar de ajuda volte a postar!

abraços e bom trabalho!

Obrigado Guilherme.
Bom restante de semana no trabalho.
Abraços