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Aparecida Lopes
Bronze DIVISÃO 5, Analista Fiscal Recebi uma nota em que consiste de compra de material de uso e consumo.
A nota é do estado do Rio Grande do Sul, enviada para São Paulo.
O valor da nota é de R$ 1.708,00.
Base de calculo igual, e ICMS destacado em R$ 68,32.
Na descrição do produto está aliquota 4%.
O Diferencial de alíquota será calculado assim:
1.708 X 18% (-) 68,32?????
Fernando H. Buzaneli
Ouro DIVISÃO 4, Contador(a) Aparecida Lopes, boa tarde
Ao meu ver, exatamente desta forma, ou seja:
BC = 1.708,00
1.708 x 18 % = 307,44
307,44 - 68,32 (ICMS destacado) = 239,12 (DIFALI a recolher).
Itamar Kramm
Ouro DIVISÃO 1, Analista Contabilidade Aparecida Lopes,
É mercadoria importada pelo visto, qual NCM?
O cálculo do Fernando está correto.
Aparecida Lopes
Bronze DIVISÃO 5, Analista Fiscal Sr. Fernando. Obrigada. Realizei exatamente o calculo como você. Fiquei apenas em dúvida sobre a alíquota. Obrigada
NCM 6805.10.00
Fernando H. Buzaneli
Ouro DIVISÃO 4, Contador(a) De nada, Aparecida. Disponha.
Itamar, grato pelo reconhecimento!
Boa tarde para nós!
Itamar Kramm
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