Dctf

Ola, cara colegas
Estou com uma duvida em relação a DCTF, como o prestador do serviço deve informar na DCTF que ouve retenção de PIS, COFINS, CSLL e IR por parte do tomador?

Obrigado

Bom dia,

Na DCTF só deve ser informado o valor do debito ou do credito.

Romario as informações a que se refere devem ser declaradas em DIRF e SPED Contribuições

Bom dia, Romario.

Na DCTF você só informará as retenções, quando sua empresa estiver na condição de TOMADOR.

Exemplo:

PIS (Lucro presumido)

Total do Faturamento: R$ 10.000,00 * 0,65% = R$ 65,00

Sobre este faturamento, houve uma retenção de PIS no valor de R$ 39,00.

Sendo assim, o valor a ser declarado na DCTF será de R$ 26,00. Não haverá menção do valor retido por ser cliente, pois, a partir da retenção, é obrigação dele o pagamento e apresentação de tal valor na DCTF.

Boa sorte!

Mais na DCTF qual o código que devo usar, na PIS, COFINS, CSLL e IR?

Romario,

Isso dependerá do tipo de Tributação de sua empresa.

Se for Lucro Presumido:

PIS: 8109
COFINS: 2172
CSLL: 2372
IRPJ: 2089

Lucro Real:

PIS: 6912
COFINS: 5856

Os códigos usados para o recolhimento com base na apuração do LUCRO REAL TRIMESTRAL são:

IRPJ
1599 - IRPJ PJ obrigadas à apuração com base no lucro real - Balanço trimestral (1ª quota) - Entidades Financeiras

0220 - Demais Entidades

3373 - IRPJ PJ não obrigadas à apuração com base no lucro real - optantes pela apuração com base no lucro real - Balanço trimestral (1ª quota)

CSLL
2030 - CSLL PJ que apuram o IRPJ com base no lucro real - Balanço trimestral (1ª quota) Entidades Financeiras
6012 - Demais Entidades

Boa Tarde Colegas.
Estou retificando as DCTF 2.5 ano 2014 devido a mudança de regime tributário da empresa de presumido para lucro real estimativa mensal. Porém no programa dctf 2.5 no mês de abril tenho que lançar CSSL a pagar estimado. Nas tabelas de códigos existem dois códigos 2484 que um deles é o que preciso utilizar: empresas exclusivamente prestadoras de serviços optante lucro real estimativa. No cadastro já foi marcada a caixa que indica balancete de suspensão/redução. Quando verifico as pendências, aparece erro dizendo que o código 2484 está incompatível com o que se marcou referentes ao balancete.
Como resolver a questão ?
Abraços

Reeditei esta por já solucionar a dúvida: como teve IRPJ e CSSL estimado a pagar devemos desmarcar a caixa da opção de levantamento de balanço/balancete para suspensão e redução, que naquele mês de abril/2014 realmente não houve.

Boa tarde, Reinaldo.

Obrigado por compartilhar sua situação conosco.