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Compensação de IRRF notas fiscais

André Rocha Viotto

André Rocha Viotto

Iniciante DIVISÃO 3, Assistente Contabilidade
há 7 anos Sexta-Feira | 22 abril 2016 | 16:21

Boa tarde,

por gentileza, estou com uma dúvida referente a utilização do IRRF retido nas NFs, na apuração do IRPJ lucro real anual;

A empresa em 2015 estava no lucro real trimestral, no ultimo trimestre ela fechou com um saldo de IRRF retido ( mesmo valor que consta no ativo da empresa), em 2016 ela optou pelo anual, pago por estimativas, balancete de suspensão e redução;

Minha duvida é esse saldo vira base negativa? e devo fazer perdcomp? ou apenas controlo pelo Lalur e me beneficio desse "crédito" utilizando mês a mês?

Muito obrigado;

André

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