Cilene Felizardo da Silva
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Bom dia
Minha empresa compensou créditos de PIS e COFINS pagos a maior no ano de 2015. Mas esses créditos tínhamos que recolher IRPJ e CSLL. Regime da empresa lucro real e apura o imposto com balancete de suspensão e redução.
Esse recolhimento não foi feito em 2015, a empresa é S/A e o balanço já está fechado e publicado. Como faço para recolher esses impostos atrasados? E como contabilizo os mesmos?
Obrigada