contabilidade tributaria

Bom dia!

Estou com exercício para resolver de contabilidade tributária e estou perdida. Por favor se alguém poder me ajudar ficarei muito grata, estou com dificuldades.
Segue abaixo o exercicio:

Dados para preparar o 1º Quadro Comparativo: Lucro Presumido X Lucro Real
*Aquisição a prazo de matérias-primas no valor de R$ 77.318,00 com 15% de ICMS e 12%
de IPI.
*Vendas a prazo no valor de R$ 157.712,00 com 15% de ICMS e 19% de IPI.

Pede-se para o Lucro Presumido e o Lucro Real (separadamente):
a) Apurar e demonstrar todos os cálculos para a tributação da aquisição das matériasprimas
e também contabilizar essa operação.......................................................(3,0)
b) Apurar e demonstrar todos os cálculos para a tributação sobre a venda dos produtos
e também contabilizar essa operação.................................................................(3,0)
c) Apurar, demonstrar e contabilizar Impostos a Recuperar X Impostos a Pagar.....(2,0)
d) Elaborar o 1º Quadro Comparativo de apontamento ganho ou perda tributária com
um breve relatório..........................................................................................................(2,0)
Importante: todos os cálculos precisam estar demonstrados, caso contrário, as respostas não serão aceitas.

Desde já agradeço atenção e qualquer ajuda já é valida para mim.

Obigada

Boa noite, também tenho o mesmo trabalho para fazer, você já conseguiu iniciar, qual a sua dúvida, talvez possamos no ajudar.

vou apenas complementar o exercício pois também estou com a mesma duvida

o em vista a disciplina contabilidade tributaria, gostaria que pudessem me auxiliar no seguinte exercício:


Após algumas turbulências em nossa economia, o Brasil voltou a crescer, o que contribui com
mais empregos, investimentos, tributos; enfim, a sociedade como um todo passa a ser beneficiada,
inclusive a economia internacional, uma vez que hoje o mundo é globalizado!
A Indústria e Comércio de Alimentos Congelados Belo Gosto Ltda. está no mercado a cerca de
cinco anos e aos poucos vem conquistando tanto o mercado local (situa-se na região sul do nosso
país) quanto outras localidades e, em breve, pretende exportar seus produtos.
Recentemente, a “Belo Gosto” passou por uma reestruturação organizacional e foi contratada
para o cargo de contadora a Sra. Júlia de Mesquita que, com sua experiência comprovada, vem
promovendo diversas reuniões na empresa, sempre com a preocupação de evidenciar o potencial
dessa empresa.
O Sr. Rubens assumiu a Diretoria Geral da “Belo Gosto”, após a morte de seu pai, o Sr.
Ronaldo, porém, por ter formação na área de saúde (ele é enfermeiro padrão), está com muita
dificuldade sobre a gestão financeira da empresa, porém, entende que sem um planejamento
adequado poderá ter sérios problemas com os diversos compromissos assumidos. Solicita a
Sra. Júlia mais informações a respeito e, para tanto, uma reunião foi agendada.
A Sra. Júlia, profissional experiente, prepara uma simulação sobre a tributação relacionada
com aquisições de matérias-primas e venda de produtos e também um quadro comparativo
sobre possíveis ganhos/perdas no caso da “Belo Gosto”, alteração da tributação sobre o
resultado, passando de lucro presumido para lucro real, inclusive com um breve relatório que
possa melhor explicar tal situação.
Considerando-se que a “Belo Gosto” também pretende exportar seus produtos, a Sra. Júlia
também preparou um quadro comparativo sobre a tributação, ou seja, em relação às vendas no
mercado interno e externo.
Dados para preparar o 1º Quadro Comparativo: Lucro Presumido X Lucro Real
 Aquisição a prazo de matérias-primas no valor de R$ 77.318,00 com 15% de ICMS e 12%
de IPI.
 Vendas a prazo no valor de R$ 157.712,00 com 15% de ICMS e 19% de IPI.
Pede-se para o Lucro Presumido e o Lucro Real (separadamente):
a) Apurar e demonstrar todos os cálculos para a tributação da aquisição das matérias primas
e também contabilizar essa operação
b) Apurar e demonstrar todos os cálculos para a tributação sobre a venda dos produtos
e também contabilizar essa operação
c) Apurar, demonstrar e contabilizar Impostos a Recuperar X Impostos a Pagar
d) Elaborar o 1º Quadro Comparativo de apontamento ganho ou perda tributária com
um breve relatório

Alguém poderia me ajudar também ?

Bom dia!

Também tenho o mesmo trabalho, se alguém puder auxiliar..

Agradecemos.

boa tarde tbm estou com o msm exercicio, poderiamos criar um grupo no watts para nos ajudar, oq vcs acham? eu so rascunhei alguns calculos mas nao cheguei a lugar algum
meu telefone se alguem quiser montar um grupo Oculto

Ola boa noite também tenho esse trabalho Fernanda Pinheiro você poderia me incluir nesse grupo meu telefone e Oculto

também quero galerinha.. meu nº Oculto

bom dia

meu whats Oculto

Bom dia!

Quero participar do grupo.
whats Oculto

boa tarde alguém montou o grupo?
Oculto

Oi Pessoal..o meu trabalho é igual o de vcs, estou na mesma sofrência..rsrs.. porém eu tenho um grupo no Whats somente da Unip e de Contabilidade, e também estamos tentando resolver esse problema... se vcs quiserem eu add vcs.. preciso de ajuda também.. se vcs quiserem eu add todos vcs.. Meu celular é (11) 9 7229 - 7343

Um dica é fazer os razonetes antes dos lançamentos, as operações tanto para lucro real e presumido são as mesmas, digo os lançamentos! bom estudo!

Estou fazendo este trabalho e também tenho duvidas, poderiam add meu numero aos grupos relacionados acima. Oculto. Obrigado.

Se puderem adicionar nos grupos, agradeço!! Meu nº Oculto

E se alguém obteve algum progresso e puder passar para o meu e-mail é @Oculto

Estou perdida com esse trabalho...não sei nem por onde começar.

Olá pessoal , eu também estou com dúvidas em relação a esse trabalho,se alguém puder ajudar agradeço muito.
Entre em contato por e-mail @Oculto
Por Favor !!!

Gente vamos lá.


Como a questão em se nos da somente dados básicos fiz o seguinte:


Pelas compras de insumo e seus respectivos créditos:


Cálculos> 77.318,00 x 12% = 9.278,16 ICMS
Cálculos> 77.318,00 x 15%= 11.597,70 IPI

D>ESTOQUE - 56.442,14
D>ICMS A RECUPERAR 9.278,16
D>IPI A RECUPERAR 11.597,70
C>FORNECEDOR 77.318,00



Pelas Vendas de Mercadoria.

C>RECEITA SOBRE VENDAS 157.712,00
D>CLIENTES. =

Impostos incidentes sobre a receita

CÁLCULO: 157.712,00 X 15% = 23.656,80 ICMS

D> ICMS S VENDA 23.656,80
C>ICMS A RECOLHER

CÁLCULO: 157.712,00 X 19% = 29.965,28

D> IPI S/VENDAS 29.965,28
C>IPI A RECOLHER

O comparativo que a questão pedi é fazer o encontro de contas a recuperar e a recolher do ICMS E IPI! Como é visível nós temos muito mais obrigações que diretos ou seja nossos créditos estão menores que nossos débitos logo:

IPI A RECUPERAR>9.278,16
IPI A RECOLHER> 29.965,28

IPI A PAGAR > 14.378,64

ICMS A RECUPERAR> 11.597,70
ICMS A RECOLHER> 23.656,80

ICMS A PAGAR> 12.059,10

A dúvida que eu tenho é por qual razão foi pedido o comparativo do Lucro Real x Lucro Presumido se os dois regimes são obrigados a adotar a não cumulatividade para o ICMS e IPI.


Acho que é tudo.

Boa tarde!

Muitíssimo obrigada Leonardo.

*O comparativo do Lucro Real x Lucro Presumido refere-se a PIS e COFINS.

O que você passou já dá para darmos andamento.

Porém ficou uma dúvida?? Como contabilizamos PIS e COFINS da compra no Lucro Real?

Eita trabalho complicado. Alguém já concluiu??

Por favor, me passa: @Oculto

Elaine, como o exercício não explanou o PIS E O COFINS, pensei que era somente o ICMS E IPI, então o lançamento ficará desta forma:


D>ESTOQUE - 49.290,23
D>ICMS A RECUPERAR 9.278,16
D>IPI A RECUPERAR 11.597,70
D> PIS A RECUPERAR 1275,74
D>COFINS A RECUPERAR 5876,17
C>FORNECEDOR 77.318,00




PS: Alíquota do COFINS/PIS, 7.60% e 1,65% respectivamente.

Obrigada Leonardo!

Boa noite, também tenho o mesmo trabalho para fazer, já conseguiu iniciar, se tiver grupo no zap mim adiciona numero Oculto pra que possamos tirar duvidas

Gente.. alguém conseguiu.. por favor me ajuda.. meu email é @Oculto

Obrigada!

muito bom dia , pessoal tbm estrou com duvidas, quem consegui posta ai.

duvidas, tbm se calcula pis e cofins na compra.

nÃo e apenas nas vendas. sendo que temos que calcular nos dois lucro/presumido e real

Gente, me coloquem no grupo tbm?
Oculto

To precisando desse trabalho hoje :( Nem sabia que tinha que fazer.

alguem conseguiu fazer?
me coloquem no gp do wpp Oculto
obg

Edson, PIs e Cofins calcula na compra no Lucro real, no Presumido não....e na venda calcula para os dois regimes, porém com aliquotas diferentes

real:
PIS 1,65%
COFINS 7,6%

presumido
PIS 0,65%
COFINS 3%

a minha duvida é, em relação ao IRPJ e CSLL, alguem chegou em uma conclusão?

Alguém conseguiu fazer o 1º Quadro Comparativo de apontamento ganho ou perda tributária com
um breve relatório?

Não estou conseguindo.

Joyce Lemos

Edson, sobre o IRPJ e CSLL fui informada que não precisam ser apurados. Confiei no que me disseram, até mesmo porque não aprendemos isso ainda.

Stefanny, não se preocupe tanto com a postagem do trabalho hoje, pois foi prorrogado para o dia 06/06/2016. Está no aviso no ambiente virtual, caso queira confirmar.

me add no grupo tbm estou com o mesmo problema meu zap é Oculto.