INSS produtor rural- PF

Boa tarde,
Na entrada de mercadorias emitidas por Produtor Rural Pessoa Física, deve-se emitir nota fiscal de entrada e fazer a retenção de 2,3% de INSS, e recolher no dia 20 do mês subsequente, esse INSS é sobre produção rural.
De que forma esse recolhimento deve ser feito, através de carnê ou GFIP?
Grato,

Mailson Freitas de Oliveira, boa tarde,

Deve ser pago em GPS normal - código 2011.

Lembrando, o pagamento deve ser efetuado pelo comprador. O fornecedor (produtor rural) deve apenas informar a compensação.

Boa tarde, Mailson

Você vai fazer a guia com o código de pagamento 2607 (Empresas Lucro Real e Empresas do Simples vai usar o código 2011) e , e informar na Sefip em "Receitas - Comercialização de Produção - Pessoa Física" o valor da base de calculo.

Muito obrigado pela orientação, Andréia e Marcia.
Sei que não é competência dessa sala, mas vocês sabem me informar, se na emissão da NFe, mesmo a empresa sendo optante pelo Simples Nacional, tem que se fazer alguma referência a retenção do INSS.
Grato,

Disponha Mailson.

Sobre a NFe não sei informar, a parte fiscal não é meu forte rsrsrsrs Talvez a Marcia saiba lhe dizer.

Abraço.

Boa tarde, Mailson

Tem que fazer a retenção normalmente.

Bom dia,

Depois de feito a compra de produtor rural,retenção de 2,3% e pago a GPS ,tudo ok. No mês seguinte é feito uma devolução parcial desta compra,como é o procedimento referente a essa GPS já paga.?


Att.
Jeferson

Jeferson, bom dia,

A empresa que comprou o produto só vai pagar o INSS pelo produtor rural, não há devolução. A GPS que foi paga fica normal, o valor é destinado a Previdência Social e será utilizado em benefício pelo produtor rural.