Contribuições Retidas na Fonte por filial

Bom dia.

Tenho uma empresa que possui duas filiais, e a filial 0003 tomou serviços com retenção de IRRF e PCC.

1ª pergunta: O DARF de IRRF gerei com CNPJ da matriz, então esta retenção entra na DCTF da matriz, correto?

2ª pergunta: O DARF de PCC gerei com o CNPJ da filial por não achar a Base Legal de que PCC tem que estar no CNPJ da matriz. Então, PCC também deve estar com o CNPJ da matriz? Também entra na DCTF da matriz?

Obrigada,

Patricia

Patricia Porto,

DARFs são centralizados na matriz.

Os valores, embora retidos pela filial, quando for efetuado o calculo, os darf's deverão ser preenchidos com o CNPJ da matriz

Então o DARF de PCC que emiti e foi pago com o CNPJ da filial, precisarei fazer um REDARF trazendo para o CNPJ da matriz?

Patricia Porto,

Segue base legal:

Lei 10.833 de 29 de dezembro de 2003, art. 35.

Não precisa fazer REDARF.
É que o calculo de impostos é centralizado pela matriz.

Obrigada :)