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Beatriz Fernanda Almeida
Bronze DIVISÃO 4, Analista Boa tarde, pessoal!
Estou com uma dúvida. Sou de SP, mas estou emitindo uma nota para Goiás onde se enquadra na situação do difal. Sei que devo fazer o cálculo do imposto, o difal e a partilha... Porem, qual alíquota eu devo destacar na nota? A minha de 18%, a de Goiás, ou a interestadual?
Desde já, agradeço!!
Adailson Silva
Ouro DIVISÃO 2, Analista Fiscal
Pedro de Oliveira Barbosa Junior
Prata DIVISÃO 1, Contador(a)A alíquota de venda interestadual. Geralmente quando compramos de SP vem 4% (importados) ou 7% das interestaduais.
Beatriz Fernanda Almeida
Bronze DIVISÃO 4, Analista
Adailson Silva
Ouro DIVISÃO 2, Analista Fiscal Beatriz Fernanda,
Só mais uma informação, a mercadoria é importada ou não ?
Vamos no exemplo simples com uma mercadoria a 100,00.
alíquota interna do estado de destino 18%
alíquota interestadual 12%
Difal é = 18% - 12% = 6%
100,00 x 6% = 6,00
6,00 x 40% = 2,40 para o estado de destino (gnre 100102)
6,00 x 60% = 3,60 para o estado de origem (icms na apuração)
Beatriz Fernanda Almeida
Bronze DIVISÃO 4, Analista Adilson, a mercadoria é nacional.
Uma produção nossa mesmo.
Certo, o cálculo eu entendi. Mas quando eu emitir a nota fiscal, qual alíquota de icms eu destaco 12% ou 18%?
Marcos Nunes
Ouro DIVISÃO 2, Consultor(a)
Beatriz Fernanda Almeida
Bronze DIVISÃO 4, Analista Bom dia, Marcos!
Não, não é ST.
Ah!! Então em operações em que ocorre o difal, eu devo destacar na NF a aliquota interestadual...
MUITO OBRIGADA A TODOS!!
Marcos Nunes
Ouro DIVISÃO 2, Consultor(a) Bom Dia,
Beatriz
mas verificar, pois de SP para GO é 7%.
Dá uma olhada nesse link: sigaofisco.blogspot.com.br
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