Bom dia Marilia.
O que nosso amigo Dione quis dizer é que você vai manter o saldo da conta no final do exercicio e no inicio deste (ou do qual você se comprometeu) você divide.
Exemplo:
Suponhamos que no final de 2015 você tenha esta conta com um saldo de R$ 10.000,00.
Seu cliente precisa ajudar! Se ele quer as contas discriminadas ele precisa lhe informar a relação das contas a receber no final de 2015.
Ai é fácil:
D - Ajuste de Exercicios Anteriores (PL)
C - Duplicatas a Receber (AC)
Vr - 10.000,00
D - Cliente A
C - Ajuste de Exercicios Anteriores (PL)
Vr - 5000,00 (valor hipotético)
D - Cliente B (AC)
C - Ajuste de Exercicios Anteriores (PL)
Vr - 5000,00
Como lhe disse o cliente precisa lhe passar a relação das contas a receber mas também tem que lhe passar um relatório com as duplictas que forem descontadas.
As vezes nem precisa deste ultimo. Dependendo do banco já indica qual cliente pagou. Mas por precaução é sempre bom pedir, pois pode por exemplo ter um pagamento com juros, com descontos e por ai vai.
Outra coisa também que vale ressaltar é se este cliente seu tem muitos clientes pois controlar uma carteira com 10 clientes é uma coisa muito diferente do que 100, mas ai é analise sua.
att
Atenciosamente.
Paulo Henrique de C. FerreiraContador CRC MG 106412/O - Perito Contábil CNPC 087 - Avaliador Imobiliário CNAI 23358
Avaliação de empresas e processos de transferência societária;
Especialista em 3º Setor e em fusões, cisões e incorporações;
https://www.psce.com.brAtenção: não dou consultorias por telefone! Somente por e-mail ou via whatsapp (audio ou mensagem)