Assistência Técnica no Simples Nacional

Bom dia!!!

Uma empresa situada no estado de São Paulo, enquadrada no Simples Nacional, tendo como atividade a prestação de serviços de assistência técnica de equipamentos domésticos, recebe da fabricante, situada no estado do Parana, mercadorias para troca em garantia, sendo:
Peças para troca em equipamentos que estejam no prazo de garantia, as envia com o CFOP 6949, minha cliente irá fazer a troca e não cobrará do cliente, pessoa física, esse serviço, pois ainda se encontra na garantia.
Como proceder com essas entradas?
Paga-se o diferencial de alíquota?
Quando a mercadoria tem Substituição Tributária, paga-se a antecipação, mesmo sendo troca de peça para consumidor final, onde não terá saída tributada?

No aguardo.


Att.

Tatiane Miranda, boa tarde.

Primeiro seu cliente é só prestador de serviços ou tem comércio, no objeto da empresa.

ATT.
Tedy

Boa tarde Tedy, ele tem comércio de peças, mas apenas para revender a peça que será utilizado no conserto do bem.

Tatiane, no caso da remessa para troca eu faço o diferencial sim.

ATT.
Tedy

Se é consumidor final Não contribuinte, não tem diferencial, ele esta suspenso para empresas do Simples.
Se for Contribuinte eu também faço.