Mario Dias,boa tarde.
Obrigado pela resposta,mais acho que é um pouco mais complicado por isto não consegui chegar a um raciocínio.
Atendemos outra empresa que contrata uma Administradora de Obra para fazer a construção de uma casa de moradia por exemplo, e funciona assim :
1 - A empresa administradora compra todo o material e contrata a mão de obra,sendo que as Notas são emitidas para o tomador do serviço (até porque este precisa contabilizar tais notas para compor o custo da obra em sua contabilidade) A empresa que faz a Administração não fornece material e mão de obra diretamente,ela só faz a administração da construção contratando os serviços e comprando os materiais necessários.
2 - A empresa administradora através de um relatório mensal relaciona todos os gastos empregados na obra,e cobra um percentual pelo seu serviçose não me engano 10% o qual também emite nota para o tomador.
3 - O tomador faz o pagamento à Administradora do total gasto mais os 10% cobrados pelo serviço.
4 - Também pode ocorrer do tomador depositar como adiantamento,ou seja antes de ocorrerem os gastos,no inicio da obra por exemplo.
Não sei se estão fazendo corretamente,mais não consigo ver outra alternativa para justificar as saídas bancárias.
Ainda fico sem saber como contabilizar, suponho que deva ser, talvez, em uma conta de Clientes no AC (quando o valor é pago após os gastos apresentados) ou até mesmo no Passivo (quando o cliente fizer o depósito adiantado) ,assim é possível demonstrar como o valor depositado foi utilizado e esta conta ficar de acordo com o relatório apresentado.
Grande abraço.