Escriturar Nota Fiscal Cancelada

Boa tarde! No mês de abril de 2016 recebemos uma nota fiscal de FLV que continha um produto tributado de ICMS, após o recebimento da mercadoria o fornecedor cancelou a nota e não nos avisou, fiquei sabendo semana passada do ocorrido. Nesse caso a empresa que trabalho que é RPA está sujeita a penalidades por informar nos Speds e demais obrigações um documento cancelado? E por se creditar de ICMS do mesmo?

Bom dia,

Infelizmente sim, a empresa que escriturou a nota cancelada ou o documento irregular esta sujeita primeiro a algum auto de regularização, pois cabe a empresa que esta escriturando verificar a validade do documento.
Sugiro que faça por conta, antes de ser "intimada" a fazer o estorno do crédito, tire a informação num posto fiscal de sua cidade, aqui no Paraná os Auditores atendem num 0800 quanto a estas duvidas e informam o correto procedimento a se tomar quanto aos ajustes nos livros fiscais e escrituração.
Outra duvida: a empresa emitiu nova nota para substituição ou apenas cancelou de vocês? Pois caracteriza ma fé e eles também podem ter problemas.

Att,

Ellen Borges,

A notas cancelada não foi substituída ?

Bom dia !! Sim a nota foi substituída , porém a mesma só chegou para eu na semana passada. O pior de tudo é que foi gerada um a devolução a partir da nota cancelada, agora o fornecedor está com um débito conosco inexistente.

Boa tarde, Ellen

Solução para esta sua devolução .... faça uma nota de entrada anulando a devolução citando nos dados adicionais a nota anulada e o motivo. Ai vc vai fazer os lançamentos inversos da saída, que vai "matar" este débito do fornecedor.
Para a entrada cancelada ainda te do como sugestão tirar informação com um Auditor fiscal de seu estado de qual melhor procedimento para estornar estes créditos tomados indevidamente como a nota cancelada.

Att

Boa tarde Pessoal! Obrigada pela ajuda, vou estornar a devolução e quanto a nota cancelada vou retificar as informações enviadas da competência 04/2016.