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Aug 2017
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Carnê-leão sem imposto devido

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Eliete Martins

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Postada:Quinta-Feira, 22 de dezembro de 2016 às 22:18:56
Mensagem Editada por Eliete Martins em 22/12/2016 23:33:55
Prezados, boa noite!

Perdoem a minha ignorância, mas gostaria de tirar duas dúvidas:
1) No meu carnê-leão de 2016 não há imposto devido em nenhum mês. Sendo assim, no ano que vem basta eu exportar os dados para o IRPF 2017? Ou preciso fazer algo este ano ainda?
2) No caso de imposto em atraso, como proceder?

Obrigada!
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Postada:Sexta-Feira, 23 de dezembro de 2016 às 08:41:43
Bom dia!

1) O carnê-leão é uma antecipação obrigatória do IR. Você faz a apuração mensal, recolhe o imposto (se houver), e no ano seguinte faz a exportação dos dados para o programa da DIRPF.
2) Através do "Sicalcweb" (site da Receita Federal) podes gerar o darf para recolhimento em atraso.
Eliete Martins

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Postada:Sábado, 31 de dezembro de 2016 às 00:27:37
Mensagem Editada por Eliete Martins em 31/12/2016 00:27:55
Obrigada, Márcio!

Quanto ao Sicalcweb, tenho que preencher manualmente o valor dos juros e da multa?
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Postada:Sábado, 31 de dezembro de 2016 às 08:30:12
Eliete, o próprio Sicalc calcula os encargos e gera o darf prontinho para pagamento.
Eliete Martins

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Postada:Quarta-Feira, 4 de janeiro de 2017 às 13:39:54
Mensagem Editada por Eliete Martins em 04/01/2017 13:53:03
Muito obrigada! Quando entrei pela primeira vez no Sicalcweb, ele não estava calculando os juros e a multa, mas fiz uma simulação hoje e tudo ok.

Sou dentista. O correto é lançar a data de pagamento dos materiais/serviços odontológicos? Se a nota fiscal referente a um serviço de prótese dentária realizado em julho/16 foi emitida apenas em agosto, qual data considero?

Se eu não lançar dependentes e INSS (autônomo) no carnê-leão, há alguma implicação?
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Postada:Quarta-Feira, 4 de janeiro de 2017 às 18:35:08
Se estás te referindo às despesas com manutenção da tua atividade, lançadas no livro Caixa, então a data é a do "pagamento".

Se tens dependentes e pagas o INSS, o ideal é lançar, pois exportará o arquivo já com todos os dados para a DIRPF.

Quem exerce atividade remunerada tem a obrigação de contribuir para a Previdência Social. Em 2016, a Receita passou a exigir a informação do NIT, na declaração, claramente com o objetivo de verificar se os autônomos estão contribuindo ...



Eliete Martins

Usuário Novo

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Postada:Quinta-Feira, 12 de janeiro de 2017 às 08:49:10
Muito obrigada, Márcio!

Ajudei uma colega dentista com o seu carnê-leão. Em quatro meses do ano passado havia imposto devido, então emitimos quatro DARF`s agora em janeiro.

Se o imposto ref. março é pago em abril, por exemplo, no mês de abril você deve lançar este valor sob o código "5006 - carnê leão pago"? Ou não é necessário?
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Postada:Quinta-Feira, 12 de janeiro de 2017 às 13:57:28
Eliete,

Como o pagamento do carnê-leão é uma despesa "não dedutível", então fica a critério da dentista lançar ou não. Não é obrigatório, pois não vai interferir no cálculo do IR.
Camila Zanirato

Usuário Iniciante

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cidadeSanto Andre - SP
Postada:Quinta-Feira, 19 de janeiro de 2017 às 08:42:39
Pessoal, bom dia!

Estou com uma dúvida. Uma nutricionista trabalha com carteira assinada e tem retenção de IR na fonte e já contribui com o INSS. Agora está começando a exercer trabalho como autônoma paralelamente. Minha dúvida é se no carnê leão devo considerar apenas os rendimentos de autônoma ou se, como na declaração de IR, devo considerar os dois rendimentos. Por que considerando os dois rendimentos, a base de cálculo do IR será maior e consequentemente o recolhimento de IR será maior.

Obrigada!

Camila Zanirato
Contadora
Gufo Carmine Organização Contábil
(11) 9-6905-6882
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Postada:Quinta-Feira, 19 de janeiro de 2017 às 09:21:59
Bom dia!

O carnê-leão é só para a tributação dos rendimentos recebidos de "pessoas físicas".

O que ela recebe de "pessoas jurídicas", só deverá constar na DIRPF. Aí sim vai somar todas as fontes pagadoras, tributar, compensar o imposto (retido na fonte pelas PJs + pago no carnê-leão) e chegar no saldo a pagar ou restituir ...
Danyelle Lima

Usuário Novo

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membro desde30/03/2017
cidadeAbreu e Lima - PE
Postada:Quinta-Feira, 30 de março de 2017 às 16:06:46
Alguém sabe me dizer a base legal para o Carnê-Leão Pago não ser despesa dedutível?

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