Rafael Emilio de Castro
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Bom Dia a todos,
Gostaria de tirar uma duvida, que é a seguinte, uma empresa do simples nacional cujo efetuou uma venda para outro estada, recolheu as guias GNRE, e preencho a nota tudo OK.
Na hora que for efetuar no PGDAS o calculo para geração do DAS, as notas saíram com o CFOP 6.403, pelo fato de ser interestadual, e a empresa se encaixa no Anexo I - Até R$ 180.000,00 - 4%
Eu vou recolher meu DAS com o valor de 2,75% ( Tirando do ICMS, no caso ST ) mesmo, ou pelo fato de ser interestadual eu passo a ser substituto e tenho que recolher com os 4% mesmo ?
Um Exemplo:
Faturei R$ 30.000,00
Vou recolher de DAS
R$ 1.200,00 ( Referente os 4& da primeira alíquota - 30.000 x 4% )
ou
pelo fato de ser ST, mesmo que é interestadual recolho sem o ICMS
R$ 825,00 ( 30.000 x 2,75% )
Se alguém pode me ajudar, e tenham uma ótima semana!
