Alison Teixeira
Bronze DIVISÃO 1, Assistente Financeiro Bom dia,
Estimo que estejam bem!
Trabalho no setor financeiro de uma empresa tributada pelo Lucro Real, e tem um cliente questionando a seguinte situação:
Emitimos uma nota fiscal e um boleto referente à Venda de Produção para um cliente, e o mesmo está questionando quanto ao desconto que está sendo praticado (lembrando que o desconto não está sendo concedido na nota fiscal, mas sim no boleto bancário), temos os seguintes valores:
Nota Fiscal:
Valor Total dos Produtos: R$2.769,21
Valor do ICMS: R$332,30
Valor do ICMS/ST: R$200,90
Valor Total da Nota: R$2.970,11
Boleto referente à NF:
Emitimos o boleto com o seguinte desconto:
Valor Bruto do Boleto: R$2.970,11
Desconto do boleto: R$ 237,61 (8% sobre o valor total da NF)
Porém o cliente está alegando que o desconto deveria ser:
Valor Bruto do Boleto: R$2.970,11
Desconto correto: R$ 221,54 (8% sobre o valor total da NF - ST)
Minha dúvida é a seguinte:
O valor do ICMS/ST deve ser considerado para o cálculo do desconto? ou deve-se deduzir o ICMS/ST para então calcular o desconto?
Qual o embasamento legal referente a esta questão?
Quais são os efeitos disso na contabilidade? Pode causar "problemas" no resultado do exercício?
Espero que esteja de fácil compreensão.
Desde já agradeço pelos posicionamento!
Att.,
Alison Teixeira