Fernanda Regina
Prata DIVISÃO 1, Contador(a) Boa tarde!
Tenho um cliente (transportadora de combustíveis) inscrita aqui no estado de SP que presta serviços cujo início do transporte se dá no MS.
Como o serviço se inicia em MS e termina em SP, o ICMS é devido ao Mato Grosso do Sul. O que não consigo entender é como deve ser calculado o imposto - que até então pensava ser 12% sobre o valor da nota fiscal - pois os clientes sul-mato-grossenses da transportadora retêm um valor bem mais alto do que isso.
Alguém sabe se há alguma particularidade no cálculos de ICMS nesses casos?
Desde já agradeço.
Fernanda.