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Jul 2017
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Ecf 2016/2017 - Registro 0010

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Suelen

Usuário Iniciante

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cidadeSalvador - BA
Postada:Quinta-Feira, 18 de maio de 2017 às 08:57:21
Caros colegas, bom dia!

Gostaria da ajuda dos colegas para sanar a seguinte dúvida:

Estou preenchendo a ECF 2016/2017 de uma empresa de lucro presumido, que não fez distribuição de lucro no ano de 2016, sendo assim ainda não fiz a ECD. Mas quando vou preencher a ECF - Registro 0010 - Critério de reconhecimento de receitas, ao informar REGIME DE COMPETÊNCIA- não permite salvar e apresenta a mensagem de ERRO que a PJ TRIBUTADA PELO LUCRO PRESUMIDO QUE ADOTA O REGIME DE COMPETÊNCIA DEVE ENTREGAR A ECD.

Preciso, com urgência, da ajuda dos colegas, já que o prazo para envio da ECD é até 31/05/2017. A empresa de lucro presumido que não teve distribuição de lucro e reconhece suas receitas através do regime de competência, mesmo assim, deve fazer a ECD?

Conto com a ajuda dos colegas.


Atenciosamente,
Suelen

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Kaik Rodrigues Vieira

Articulista

profissãoConsultor(a) Contabilidade
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cidadeBarra de Sao Francisco - ES
Postada:Quinta-Feira, 18 de maio de 2017 às 09:13:07
Suelen,

Assunto já foi tratado neste tópico aqui: clique aqui

-

"A virtude de uma pessoa mede-se não por ações excepcionais, mas pelos hábitos cotidianos!"

Kaik R. Vieira
Contador e Consultor de Contabilidade
CRC ES-0021187/O
http://krvconsultor.wix.com/home
Suelen

Usuário Iniciante

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cidadeSalvador - BA
Postada:Quinta-Feira, 18 de maio de 2017 às 09:53:42
Prezado colega, eu vi o tópico, mas infelizmente não sanou a minha dúvida, poderia me ajudar?

Suelen
Kaik Rodrigues Vieira

Articulista

profissãoConsultor(a) Contabilidade
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membro desde19/11/2014
cidadeBarra de Sao Francisco - ES
Postada:Quinta-Feira, 18 de maio de 2017 às 09:57:31
Suelen,

A questão de distribuição de lucros era válida para o ano calendário 2015, porém agora referente ao ano calendário de 2016 toda empresa tributada pelo lucro presumido que se utilize da prerrogativa da escrituração contábil deve ser enviada a ECD. Apenas não se envia das empresas menores que apenas efetuem livro caixa.

Veja: clique aqui

-

"A virtude de uma pessoa mede-se não por ações excepcionais, mas pelos hábitos cotidianos!"

Kaik R. Vieira
Contador e Consultor de Contabilidade
CRC ES-0021187/O
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Suelen

Usuário Iniciante

profissãoContador(a)
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membro desde27/09/2011
cidadeSalvador - BA
Postada:Quinta-Feira, 18 de maio de 2017 às 11:56:36
Prezado Colega,

Informei como livro caixa, mas o erro apresentado é para o reconhecimento da receita, quando informo regime de competência e não de caixa.


Suelen
Jose Carlos Barbosa Pereira

Usuário Estrela de Prata

profissãoTécnico Contabilidade
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cidadeCacapava do Sul - RS
Postada:Quinta-Feira, 18 de maio de 2017 às 15:12:11
Suelen

Sim ele não valida a informação no manual fica bem claro que só pode ser Competência quem mandar a ECD, enviei um email a receita e foram taxativos na resposta que quem faz por COMPETÊNCIA deve entregar a ECD

Atenciosamente

José Carlos Barbosa Pereira
CRC-RS 09458

Consultor em SPED

Email:
chrisconsolucao@outlook.com

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Suelen

Usuário Iniciante

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cidadeSalvador - BA
Postada:Quinta-Feira, 18 de maio de 2017 às 16:38:08
Obrigada pela resposta.

Suelen
Antonio Santos

Usuário Ativo

profissãoTécnico Contabilidade
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membro desde20/08/2012
cidadeRio de Janeiro - RJ
Postada:Segunda-Feira, 29 de maio de 2017 às 13:39:19
Ola Prezados Colegas,

Estou fazendo um ECF que recuperei os dados da ECD, porém, acontece que nos registros E355 os saldos das contas estão com a natureza invertida, ou seja, as despesas estão credora e as receitas devedoras, não consegui entender por que isso está acontecendo.

Fiz a ECF de uma outra empresa recuperei os dados da ECD e os saldos vieram com a natureza correta,ou seja, despesas com natureza devedora e receitas natureza credora.

Analisando as ECD das duas empresa percebi que a primeira foi entregue a escrituração com centro de custos e a segunda a escrituração foi entregue sem centro de custos, será que isso tem alguma coisa haver com essa inversão.

Tudo posso naquele que me fortalece
Juliana

Usuário 5 Estrelas

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cidadeSao Paulo - SP
Postada:Quarta-Feira, 7 de junho de 2017 às 11:52:08
Pessoal,

Estou fazendo a ECF e meu arquivo está com advertências no bloco k155 - saldos iniciais são diferentes das somas de débitos e créditos. Isso está acontecendo em uma única conta, já olhei de várias jeitos mas os saldos estão corretos.
Alguém pode me ajudar a corrigir essas advertências?

Juliana
WS Moduli - Gestão Empresarial

"Força, Foco e Fé"
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cidadeSanto Antonio do Monte - MG
Postada:Quinta-Feira, 8 de junho de 2017 às 17:14:26
Mensagem Editada por Lucifatima Lima Lacerda de Oliveira em 08/06/2017 17:15:11
Boa tarde pessoal!!

sinceramente não entendi a colocação do José Carlos Barbosa,

Sim ele não valida a informação no manual fica bem claro que só pode ser Competência quem mandar a ECD, enviei um email a receita e foram taxativos na resposta que quem faz por COMPETÊNCIA deve entregar a ECD.

o que tem haver critério de reconhecimento de receita (tributação da receita por regime de competência ou regime de caixa), e também não localizei no manual, que quem tributa suas receitas por regime de competência tem que entregar a ECD. Por gentileza meu amigo, você poderia me informar onde localizo essas informações?

De acordo com manual da ECF leiaute 3:

Registro 0010 Atualização da descrição da norma em Parâmetros de Tributação: no campo 14 IND_REC_RECEITA: critério de reconhecimento de receitas para empresas tributadas pelo Lucro Presumido (Art. 215, § 9º, Instrução Normativa RFB nº 1.700/2017): 1. Regime de caixa / 2. Regime de competência.

Sinceramente não estou entendendo o programa, quando você marca que o critério de reconhecimento de receitas da empresa ( seja a tributação) foi pelo regime de competência, o programa nos da uma aviso que A pessoa jurídica tributada pelo lucro presumido que adota o regime de competência deve entregar a ECD.


att.


Lucy

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Jose Carlos Barbosa Pereira

Usuário Estrela de Prata

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cidadeCacapava do Sul - RS
Postada:Quinta-Feira, 8 de junho de 2017 às 17:22:31
Boa tarde Luci

No manual da Ecf esse campo relata que só caixa pode ser com o tipo L não concordo com isso e creio que vai mudar porque como você citou não tem nada haver, mas a regra de validação hj do Pva é está e infelizmente temos que nos sujeitar mas eu creio que haverá correção quanto a isso

Atenciosamente

José Carlos Barbosa Pereira
CRC-RS 09458

Consultor em SPED

Email:
chrisconsolucao@outlook.com

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Joao Vanderlei Scarduelli

Usuário Iniciante

profissão
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membro desde19/08/2012
cidadeSao Paulo - SP
Postada:Segunda-Feira, 12 de junho de 2017 às 17:29:19
Olá José Carlos
Eu estou há muito tempo procurando na Legislação, a base legal que permita a RFB dizer que reconhecer a Receita pelo Regime de Competência seja uma condição de obrigatoriedade de transmissão do SPED contábil. Agora estou mais tranquilo porque vi que tem mais colegas que não estão concordando com essa regra de validação.

Joao Vanderlei Scarduelli
contador
http://www.risacontabilidade.com.br

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Juliano Moraes

Usuário Iniciante

profissãoSupervisor(a) Comercial
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membro desde24/03/2016
cidadeRio do Sul - SC
Postada:Segunda-Feira, 19 de junho de 2017 às 08:39:09
Bom dia colegas,

Estou com uma duvida, em relação a entrega do ECF com procuração, tenho um cliente que está em uma viagem fora do país e vai retornar somente no mês que vem, gostaria de saber se para entregar a ECF precisa ser uma procuração do sócio da empresa para o contador ou se pode ser uma procuração da empresa para o contator?

Obrigado pela atenção.
Renata Buonanno

Usuário Frequente

profissãoTécnico Contabilidade
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membro desde21/09/2012
cidadeSao Paulo - SP
Postada:Quinta-Feira, 22 de junho de 2017 às 15:32:34
Houve uma atualização na ECF e agora pode colocar o regime de competência para o reconhecimento das receitas , mesmo que a empresa não tenha entregue a ECD .

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Tiago Recaman

Usuário 5 Estrelas

profissãoContador(a)
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membro desde06/08/2009
cidadeSao Paulo - SP
Postada:Sexta-Feira, 14 de julho de 2017 às 14:23:42
Mensagem Editada por Tiago Recaman em 14/07/2017 14:41:05
Pessoal boa tarde, eu estava lendo as mensagens e mesmo atrasado acho valido mencionar.

Abraços

Boa Tarde!

Em relação as pessoas jurídicas tributadas pelo Lucro Presumido, a apresentação da ECD para estes casos " regime tributário " ocorrerá se o contribuinte incidir em pelo menos uma das duas situações elencadas abaixo:

Estará obrigados a apresentação da ECD o contribuinte do Lucro Presumido para o ano 2017/2016:

Pessoas jurídicas tributadas com base no lucro presumido

As pessoas jurídicas optantes pelo Lucro Presumido obrigadas ao envio da ECD são aquelas que se enquadrarem nas seguintes situações: Instrução Normativa RFB n° 1.420/2013, art. 3°-A

a) que distribuírem, a título de lucros, sem incidência do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte (IRRF), parcela dos lucros ou dividendos superiores ao valor da base de cálculo do Imposto, diminuída de todos os impostos e contribuições a que estiver sujeita; ou

b) que não se utilizem da prerrogativa do Livro Caixa previsto no parágrafo único do artigo 45 da Lei n° 8.981/1995.

Enquadrando-se em, pelo menos, uma destas situações as pessoas jurídicas tributadas com base no lucro presumido estão obrigadas a entregar a ECD a partir do ano-calendário de 2016.

Prazos

A ECD será transmitida anualmente ao Sped até o último dia útil do mês de maio do ano seguinte ao ano-calendário a que se refira a escrituração a partir da alteração dada pela Instrução Normativa RFB n° 1.594/2015 na Instrução Normativa RFB n° 1.420/2013.

Desse modo acredito que a diferenciação esteja na opção de escrituração contábil ou escrituração por Livro caixa, assim não influenciando a opção do Regime das receitas de Caixa ou Competência. Na elaboração da ECD temos todas as demonstrações contábeis, Livro Diario e Razão, logo com a opção pelo Livro Caixa não conseguiremos entregar a ECD de forma alguma.

Tiago Recaman
Brombay Contabilidade

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Daniela

Usuário Frequente

profissãoAuxiliar Contabilidade
mensagens79
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membro desde16/12/2015
cidadePedreira - SP
Postada:Segunda-Feira, 17 de julho de 2017 às 09:34:32
Bom dia,

No demonstrativo do Imposto de Renda e CSLL retidos na Fonte...... qual o código da receita que utiliza a CSLL retida em nota fiscal ( que seria CSLL a compensar)?

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