irpj e csll RECOLHIDOS 2 DÍAS APÓS O VENCIMENTO SEM RECALCUL

bom dia!!!
necessito de ajuda em uma questão, uma empresa aqui do escritório pagou uma quota de iprj e csll que venceu no dia 28/04/2017 no dia 02/05/2017. Porém o darf não foi atualizado, não sei como conseguiram pagar.
Como devo proceder? emitir algum darf com código específico com valores recalculados?
me ajudem, por favor!
obrigado.

Kaique

como se trata de pagamento em atraso e com a opção de pagamento em quotas, o correto é ver com a receita federal o procedimento correto
pois na DCTF de Junho/2017 deverá ser informados esses pagamentos

mas caso o valor seja alto, e para não haver muito juros e multa no atraso, poderá fazer o seguinte

vou colocar valores redondos como exemplo para o irpj

DCTF 03/2017

IRPJ; total débito: 3.000,00 em quotas

parcela 1 - 04/2017 1.000,00
parcela 2 - 05/2017 - 1.000,00
parcela 3 - 06/2017 - 1;000,00

a parcela 1 que foi paga após o vencimento

passos dessa parcela

1) verificar pelo sicalc qual seria os percentuais a serem aplicados no atraso

digamos: 0,66% de multa ,, 1% de juros

principaL; 1.000,00
multa: 6,60
juros 10,00
total 1.016,60

mas COMO o darf foi pago em atraso e sem juros/multa , a receita FAZ o calculo invertido
total juros/multa: 1,00 + ,066 = 1,066
transformando em percentual (1,066 /100) + 1

1.000,00 / 1,01666 = 983,67

priuncipal: 983,67
multa 6,49
juros: 9,84
total: 1.000,00

valor realmente recolhido do débito: 983,67

valor do principal a ser recolhido> 1.000,00 - 983,67 = 16,33

na dctf a 1 quota devera ser informado o darf pago sem juros e multa refazendo o calculo acima e o segundo darf do complemento




qualquer dúvida , volte a postar


Márlus


ficando mais o menos assim

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