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Vivian
Prata DIVISÃO 2, Analista Fiscal Boa tarde!
Por favor, preciso de uma orientação !
Um cliente meu pagou 3 DARF´s a mais, em duplicidade, de código 0561.
O valor original dos 3 DARF´s totaliza R$ 54,51.
O DARF dele deste mês está no valor de R$ 69,00 ainda a vencer...
A pergunta é:
Posso utilizar estes valores que ele pagou a mais, para compensar parte do DARF a vencer ?
É possível utilizar o valor como crédito ???
Obrigada!
Vivian
Daniel Garcia
Ouro DIVISÃO 2, Contador(a) Vivian,
Sim, é possível fazer a compensação de valores pagos a maior por meio do PER/DCOMP.
At.,
Heleno Nunes dos Santos
Prata DIVISÃO 1, Analista Contabilidade Primeiro veja se não foi informado em DCTF - pagamentos em duplicidade NÃO devem ser informados.
Faça o PERDCOMP de "pagamento indevido a maior" e informe que irá compensar nesse mesmo código na competência em que for realizar isso.
Se o valor dos 03 Darfs compõe parte do valor devido -
Ex 1 :
IR apurado 50,00
Recolhimento em 03 DARFs de 20,00
Ficou com 10,00 de crédito, mas terá que informar os 03 DARFs pois o valor devido tem uma parte nos 03. - Aí é só deixar apontado o Débito de 50,00 e Pagamentos 60,00 para sobrar os 10,00
Ex 2: Agora se o seu débito é 50,00 e você recolheu 03 DARFs - 1º 25,00 - 2º 25,00 e 3º 25,00
O terceiro DARF você não informa na DCTF pois é duplicidade
Att
Vivian
Prata DIVISÃO 2, Analista Fiscal Heleno, boa tarde!
Obrigada pela resposta!
A empresa é do SIMPLES, não entrega DCTF.
São 3 DARF´s, sendo um de cada mês (2 DARF´s pagos em agosto, 2 DARF´s pagos em setembro e 2 DARF´s pagos em outubro - 2014).
A somatória dos 3 DARF´s é R$ 54,51, sendo que o próximo DARF a vencer é de R$ 69,00.
Ficaria um saldo a recolher de R$ 14,49. É isso ???
grata!
Vivian
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