Calimério Figueiredo Junior
Iniciante DIVISÃO 1, Contador(a) Boa Tarde All
Estou com uma dúvida, trabalho em uma empresa de Transportes de Passageiros/Fretamento/Escolar, neste ano, optamos pelo Lucro Presumido, minha dúvida é em relação aos percentuais dos Impostos IRPJ + Adicional e da CSLL, tenho feito o seguinte cálculo e gostaria de informações se estão corretos ou não:
Faturamento de R$ 1.596.494,71 Março (inicio de minhas atividades)
*** Cálculo do IRPJ 1º Trimestre 2017
Alíquota de 16% dividido por 15% = Alíquota utilizada é de 2,4%
1.596.494,71 * 2,4% = R$ 38.315,87
Adicional do IRPJ = 1.596.494,71 * 16% = R$ 255.439,20
Base Cálculo Adicional IRPJ - R$ 255.439,15 - 60.000,00 = R$ 195.439,20
Cálculo do Adicional - 195.439,20* 10% = R$ 19.543,92
***Cálculo da CSLL 1º Trimestre 2017
Alíquota de 12% dividido por 9% = Alíquota utilizada é de 1,08%
1.596.494,71 * 1,08% = R$ 17.242,10
Estou correto em meus cálculos
Obrigado pela ajuda.
Abraços