Dúvida SPED ECF 2017

Boa tarde, estou com problemas para realizar a escrituração das empresas com estoque daqui do escritório. A questão é a seguinte: No registro L210 é informado o valor do custo por trimestre, baseado no preenchimento do estoque inicial +compras - estoque final. Até aí ok, todavia, no registro seguinte (L300) demonstra o DRE por trimestre. E nele, minha linha de custo sai com valor errado. O registro não considera o valor inicial e final de estoque em cada trimestre e por conta disso, o valor do custo sai errado. Se clicar na linha onde informa o custo total por trimestre, abre uma aba contendo as contas que compõem o valor. Todas ok! como por ex. valor de compras, pis s/ compras, cofins s/compras, devolução... Só que para que o valor esteja de acordo com os meus demonstrativos e até mesmo com o valor do registro anterior (L210) era necessário ele considerar o saldo inicial e final. Alguém tem ideia de como resolver essa questão, to tentando achar uma alternativa a vários dias já. A empresa em questão trata-se de uma tributada com base no regime do lucro real.

Obrigado.

Claudio boa tarde!

Sua conta de saldo inicial deve compor o grupo de custos também no meu caso aqui eu tenho o seguinte:

Mercadoria para Revenda conta do ATIVO

Depois tenho ESTOQUE INICIAL no CUSTO e também estoque FINAL no CUSTO, com isso o valor que estava no ativo transfiro para essa conta de estoque inicial e depois faço a mesma coisa com o saldo de estoque final!

José bom dia, obrigado por responder. Não entendi quando diz que tem estoque inicial e final no custo. Você criou essas contas como contas de resultado para transferir saldos? Qual o procedimento a ser realizado?

Aproveitando o tópico do caro colega Claudio,

Estou com com o seguinte problema:
Atualizei o Java para a versão 1.8, e o PVA para a versão 3.0.1, porém ainda continuo com o mesmo problema que é o seguinte: gero o arquivo Sped ECF no meu sistema contábil, importo no PVA junto com a ECD atual e o ECF anterior, porem antes de enviar faço uma revisão dos dados, e notei que preciso fazer um ajuste de realocação de conta no PVA no registro L300 (DRE) , porém não consigo fazer o preenchimento ou digitação nas celulas certas, podem me ajudar?

Estou com o mesmo problema, a empresa é tributada no lucro Real trimestral e no L210, está informado corretamente os valores de estoque inicial, compras, estoque final e CMV.
Mas quando o PVA compõe os registros de valores do CMV no L300, simplesmente ignora os lançamentos de estoque inicial e final do L210. Quando eu clico sobre o valor do CMV do registro L300, ele demonstra as contas de resultado que estão referenciadas, ou seja, compra de mercadorias, impostos recuperáveis e devoluções de compra.
O resultado dessa conta é o valor das compras líquidas, mas não considera os valores de estoques inicial e final, e o CMV do L300 diverge do CMV do L210. Vejam que a conta de estoques é uma conta patrimonial, e quando clico no L300 para exibir sua composição, só exibe as contas de resultado utilizadas no seu cálculo.

Alguém pode me auxiliar?

Desde já agradeço!

Renato o que acontece, no L300 é os valores das contas de resultado, conta que vc referencia no plano de contas padrão como 3.01.01.03.01.02
, com essa conta ele compara com o L210 entao todas as contas que sao vinculadas a devida conta que vai fazer a comparação provavelmente em suas contas de estoque esta vinculado no ATIVO, por isso da o problema da diferença!

José Carlos, bom dia,

Realmente minha conta de estoque esta vinculada no ativo, mas se eu vinculo o estoque para 3.01.01.03.01.02, da outra divergência no L300 aparecendo agora apenas o valor do estoque final e não o valor do custo que está no L210, simplesmente ignora os lançamentos de estoque inicial, compras e CMV, teria uma outra solução para eu resolver essa diferença.

Desde já agradeço.

Atenciosamente,

Renato

A solução seria vc ter uma conta no custo como saldo inicial e final, hoje eu tenho assim!

Contas

Compras a Vista
Compras a Prazo
Estoque Inicial
Estoque Final


quando se transfere o valor do ativo para o custo

D-ESTOQUE INICIAL CUSTO
C- ESTOQUE ATIVO Com o valor do saldo inicial

Quando transfere o valor do saldo final para o ativo

D- ESTOQUE ATIVO
C- ESTOQUE FINAL CUSTO

Obrigado pelo auxílio Jose Carlos Barbosa Pereira.

Caros colegas, bom dia!

Somos enquadrados no regime cumulativo e recebemos uma intimação da Receita solicitando retificação da ECF, pois no último trimestre de 2014 indicamos imposto a pagar, porém nos outros trimestres tivemos imposto retido e prejuízo. Para compensar a apuração do IRPJ e CSLL fizemos a Perdcomp. Minha dúvida é: em qual campo da ECF devemos lançar os impostos retidos do trimestre anterior para compensar na apuração do 4º trimestre e retirar a informação de imposto a pagar? Pois na intimação o auditor solicitou que retificassemos a informação.

Desde já agradeço esclarecimentos.

Att,

Felipe Mesquita
Contabilista
e-mail: @Oculto
Oculto

Jose Carlos Barbosa Pereira, bom dia!

Vejo que você é um dos colaboradores que mais ajudam os demais colegas e usuários em relação aos SPED's. Em relação ao problema do início do tópico, estou enfrentando ele agora. É a primeira vez que faço Sped ECF lucro real com apuração trimestral. Na situação que você explicou ao outro colega, você orientou a colocar a conta de estoque como custos. Fiquei na dúvida se é possível realizar essa "mudança" dentro do próprio PVA, pois já não tenho como alterar o plano de contas dentro do meu sistema contábil, inclusive por causa da ECD.
Você saberia e poderia me responder ou me orientar de alguma forma a resolver essa diferença que o PVA não apura?

Att,
Douglas