DESTDA Industria SC

Boa tarde,

estou com algumas dificuldades de entender o DESTDA, temos uma industria que irá vender com o destaque do ICMS ST na NF, ela é substituto tributário, o ICMS ST deve ser recolhido por GNRE, ou deve ser informado no DESTDA e ser gerado uma unica guia com o total do ICMS ST destacado nas notas do mês?

Obrigada!

Cara Luana C. Haskel, nas operações internas, deve declarar na DeSTDA e pagar mensalmente, até o 10° dia do segundo mês subsequente (Artigo 60, § 29 do RICMS/SC).
Nas operações interestaduais, como via de regra, emite a GNRE e paga antes da saída da mercadoria, exceto nos casos que tiver inscrição de substituto tributário no Estado de destino.

Raphael Barbosa, uau Rafael muito obrigada!!! e no caso de ter sido gerado GNRE qual seria o procedimento sabes me dizer?

Obrigada pela sua atenção e dedicação!!!

No caso que tenha realizado pagamento antecipado por GNRE, pode realizar uma anotação do livro de ocorrências com uma denúncia espontânea, com isso preencher a DeSTDA de forma normal. Se o débito vier a aparecer, apresente a denúncia espontânea com a guia pagas antecipadas ao fisco para retirada do débito.