x

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

respostas 2

acessos 497

Simples Nacional Substituição Tributaria.

JOAO BATISTA DA SILVA

Joao Batista da Silva

Iniciante DIVISÃO 2, Técnico Contabilidade
há 6 anos Terça-Feira | 15 agosto 2017 | 11:00

BOM DIA
Peguei para fazer contabilidade de uma empresa cadastrada no Simples Nacional e estou com algumas duvidas sobre sobre calculo icms.
O ramos da empresa Vendas a varejo comercio de Auto peças.
Compra mercadoria no comercio e revendo ao consumidor final (PF e PJ),
A maioria dos produtos comprados vem tributada com ICMS-ST, COMPRO DENTRO DO ESTADO.
A minha duvida: na revenda como devo proceder com o ICMS na emissão da nfe. , TRIBUTAÇÃO E CFOP.
No final do mês quando for calcular o PGDAS como devo proceder.
Como devo proceder perante a Secretaria do Estado.
Desde já agradeço pela ajuda,

Fabiana de Jesus

Fabiana de Jesus

Ouro DIVISÃO 1, Analista Fiscal
há 6 anos Terça-Feira | 15 agosto 2017 | 11:42

João bom dia!
O ramo de auto peças, tem algumas particularidades, mas a grosso modo.
A tributação vai depender da operação, pelo que entendi, as vendas serão feitas a consumidor final.
Então, entende-se que o ICMS já tenha sido retido anteriormente no processo de produção.

Fabiana de Jesus - Assistente Fiscal
[email protected]

"Mestre não é quem sempre ensina, mas quem de repente aprende" - Guimarães Rosa
Eduardo Lopes

Eduardo Lopes

Prata DIVISÃO 5, Contador(a)
há 6 anos Terça-Feira | 15 agosto 2017 | 11:53

Joao Batista da Silva ,

Como a nossa amiga Fabiana de Jesus explicou, cada operação tem sua particularidade.

Na regra geral, o CFOP seria o 5405 e se você utilizar um sistema para escrita fiscal que integre com o PGDAS-D provavelmente já irá levar a receita bruta no item onde é descontado o ICMS.

Abraços!

att,

Eduardo Lopes

O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.