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Claudia Danielly
Prata DIVISÃO 1, Auxiliar Contabilidade Olá,
Caros Colegas
Gostaria de saber se é permitido fazer a contabilização de notas fiscais de exercício social encerrado. Se sim qual o procedimento?
Obrigada
Daniel Alves da Silva
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a) Ola Claudia
Voce pode fazer sim, mas vejamos:
Os valores são relevantes, qual regime de tributação?
Voce terá que retificar a ECD e ECF
Voce terá que retificar DCTF, EFD contribuições caso seja notas fiscais com retenção.
Uma opção é lançar na conta de Ajustes de Exercicios Anteriores ( PL), e transferindo os valores para a conta de Lucro ou Prejuizos Acumulados e adicionar ou excluir no Lalur os efeitos para Lucro Real se for o caso.
Sugiro a leitura do CPC 23 no link abaixo
http://static.cpc.mediagroup.com.br/Documentos/296_CPC_23_rev%2003.pdf
Claudia Danielly
Prata DIVISÃO 1, Auxiliar Contabilidade Olá, Daniel
A empresa é do Simples Nacional, nesse caso o lançamento seria realizado na data de recepção da NF no escritório?
Daniel Alves da Silva
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a) Ola Claudia
As notas fiscais são de serviços prestados ou tomados? Os valores são relevantes?
Uma opção é lançar na conta de Ajustes de Exercicios Anteriores ( PL), e transferindo os valores para a conta de Lucro ou Prejuizos Acumulados.
Outras opção que na minha opinião seria ideal é abrir o período e efetuar os lançamentos e recolher as diferença no DAS se houver ( caso serviços prestados).
espero ter ajudado.
Claudia Danielly
Prata DIVISÃO 1, Auxiliar Contabilidade Ola Daniel,
Muito Obrigada, ajudou muito.
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