ICMS Substituição tributárias empresas do simples nacional

Boa tarde!
Nossa empresa esta enquadrada no simples nacional, empresa fabricante de salgadinhos esta localizada no estado do Paraná e vende os seus produtos dentro do Estado. Os produtos fabricados estão sujeitos a substituição tributária, o NCM é 1902.20.00 Massas alimentos recheados. como faço para emitir a nota fiscal de venda para outra empresa que está tributada no lucro presumido?

Em se tratando de empresa optante ao Simples Nacional, no Estado do PR, as saídas das mercadorias classificadas na NCM 1902.20.00 estão inclusas no regime de substituição tributária. Ressalta-se que há benefício de margem reduzida de 17,56% conforme artigo 15 do Anexo X do RICMS/PR, desde que, o destinatário seja também optante o SN, o que não é o caso. Sendo o adquirente LP, aplica-se a MVA original de 35,11%, considerando a alíquota interna de 12% com base nos artigos Artigo 117, inciso VII, do Anexo X do RICMS/PR c/c artigo 14, inciso II, alínea "e", do RICMS/PR. Destacará o BASE ST e o ICMS ST nos campos próprios, informando os dispositivos normativos já mencionados no campo “inf complementares”, indicar CSOSN será o 201 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito e com cobrança do ICMS por substituição tributária, e CFOP 5401 ou 6401.

Boa tarde!
Uma empresa do Paraná adquiriu mercadorias do Rio Grande do Sul, veio na nota fiscal o ICMS destacado, que a empresa quando enviou as mercadorias teria que recolher este valor de ICMS. A empresa aqui do Paraná fez a devolução das mercadorias adquiridas. A empresas devolveu as mercadorias sem destacar o ICMS pois a empresa aqui do Paraná esta enquadrada no Simples Nacional e não destaca ICMS.
Como poderíamos fazer esta devolução das mercadorias destacando o ICMS para a empresa que vendeu para ela creditar o ICMS destacado na venda?

A legislação trata dos procedimentos pertinentes a emissão da nota de devolução emitida por Optante ao SN para destinatário do Regime Normal, orientando especificamente que a base de cálculo e o ICMS da operação são as importâncias a serem indicadas nos campos próprios do ICMS, podendo o remetente anular o débito do ICMS se apropriando do imposto estornado por conta da devolução, conforme disposto no § 7º, do Art. nº 57 da Resolução CGSN nº 94/2011, em se tratando de NF-e modelo 55. Embora a legislação seja silente quanto a alocação dos demais valores, devemos considerar que o conceito de despesas acessórias está relacionado a cobranças geradas além do valor da mercadoria, que constituíram os demais custos da operação, como exemplo o frete, seguros, IPI e outros. Sendo assim, o campo reservado as despesas acessórias é apropriado para alocar as demais importâncias, que somadas ao valor da mercadoria, formarão o valor total da nota de devolução correspondendo ao mesmo valor da nota que originou a operação. Ademais, recomenda-se que o emitente descreva nas informações complementares os itens que compõe o valor total das despesas acessórias.