Nota de Royalties Recebidos com Valor Maior

Olá caros amigos, tudo ok ?

Este é meu primeiro tópico no fórum e estou com duvidas como contabilizar notas de royalties recebidos com valor maior do que o devido.

Ocorreu o seguinte.

Desde 2015 uma franqueada recebeu notas de royalties emitidos a maior pela franqueadora. Para não estourar a conta caixa/bancos, a contabilidade da franqueada foi contabilizando o valor na conta Fornecedor (PC). Orientei abrir uma conta no PC com a rubrica "Adiantamento Royalties" para melhor controle.

Hoje esta com esta com saldo credor. A duvida seria: " como fazer para que seja zerado esta conta? Quais seriam os lançamentos necessários?

Espero que me ajudem, pois é um caso atípico e estou com o prazo curto para resolvê-lo.


Muito obrigado pela atenção.

Marcos Vinicius

Bom dia Marcos.

Pelo que entendi, favor me corrigir se eu estiver errado, os valores foram recebidos a maior certo?

Nisso, porque estes recursos não podem ser transformados em receitas?

Eu não vejo muitas alternativas. Ou as mesmas são convertidas em receitas ou são devolvidas.

att

Olá Paulo Henrique, bom dia.

Quanto a valores, os pagamentos dos royalties foram feitos corretamente, porém as notas que a franqueadora emitiu foram com valores maiores. A dúvida é como será realizada contabilmente os lançamentos deste valores a maior.

Mas porque ele fez isso?

Neste caso não seria interessante que ele solicitasse os recibos com os valores corretos?

att

Problema sistemico da franqueadora. Agora preciso solucionar a contabilidade. Os lançamentos que pensei em realizar foram

D- Royalties (CR)
c- Royalties a Pagar

Pelo Pagamento

D- Royalties a Pagar
C- Cx Bco

Pelo Valor a maior sobrar

D- Adiant. Royalties (PC)
C- Cx Bco

Estou correto, por gentileza, o que sugerem ?

Bom dia Marcos.

Veja bem...

Ele te envia uma fatura no valor de R$ 1000,00, mas na realidade é R$ 500,00

D- Royaltes (CR)
C - Royaltes a pagar (PC)
Vr. 1000,00

Você pagou R$ 500,00 porque este é o valor:

D - Royaltes a pagar (PC)
C - Banco
Vr. 500,00

Como você vai dar baixa em uma conta utilizando a conta caixa se este dinheiro não saiu?!

Sendo assim eu sugiro que vocês enviem um documento ao fornecedor informando informando do estorno da diferença pois o valor está errado.

O fornecedor enviando a resposta, você lança

D - Royaltes a pagar (PC)
C - (-) Estorno de Royaltes (CR)
Vr - 500,00-. que é a diferença.


att

Olá Paulo, compreendi os lançamentos.

Agora, qual seria este documento a ser emitido para realizar esta baixa? Essa diferença trata-se de nota de royalties (serviços).




Atenciosamente,

Marcos

Boa tarde Marcos.

O correto seria eles lhe enviarem o documento (recibo de royalties) com os valores corretos.

Mas se eles não enviarem faça uma declaração informando o valor que vocês pagaram e coloque a solicitação para que eles corrijam o valor correto.

Mais ou menos assim:


DECLARAÇÃO

Declaramos para os devidos fins que efetuamos a empresa ABC Ltda o pagamento no valor de R$ xxxxx, referentes aos royaltes do mes xx/xxxxx conforme fatura nº yyyyyy.

Solicitamos que seja feita a correção na Fatura nº yyyyy para o valor de R$ xxxxxx.

Anexe o comprovante da operação bancaria.

Peça protocolo deste documento e o arquive.

att