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Simples Nacional 2018 Redução na base de cálculo do ICMS

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Larissa 12354

Usuário Novo

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cidadeNovo Hamburgo - RS
Postada:Quinta-Feira, 26 de outubro de 2017 às 09:09:58
Bom dia,

No Simples Nacional 2018 para cálculo das vendas sem substituição tributária não terá mais o percentual de redução na base de cálculo do ICMS?
Fabiana

Usuário Novo

profissãoAssistente Fiscal
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cidadeMaua - SP
Postada:Quinta-Feira, 26 de outubro de 2017 às 10:17:47
Bom dia,

Estou a duvida parecida com a sua, porém no calculo com substituição tributaria e sem substituição tributaria, alguém sabe como sera feito em 2018 para Simples Nacional ?
Larissa 12354

Usuário Novo

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cidadeNovo Hamburgo - RS
Postada:Sexta-Feira, 27 de outubro de 2017 às 15:50:54
alguém sabe como sera feito em 2018 para Simples Nacional ?
Lucas Amorim Nóbrega

Usuário Estrela Nova

profissãoCoordenador(a) Fiscal
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cidadeJoao Pessoa - PB
Postada:Sábado, 28 de outubro de 2017 às 10:41:19
Será da mesma forma. A aliquota nominal será a fixada, com ela e a RBT12 calcularemos a Alíquota EFETIVA, certo! até ai, ok. No anexo da lei, existe a partilha dos impostos para cada ente, no caso da Substituição, o percentual da aliquota efetiva será descartado. No caso da redução o percentual será reduzido. Vamos para um caso prático pra que fique melhor o entendimento.

APENAS EXEMPLOS.

A empresa possui um faturamento de 20.000,00 a.m (RBT12 = 240.000,00)

esta empresa vendeu neste mês 5.000,00 em regime de ST, e 15.000 normal, com uma redução de 50% (Redução fictícia).

Calculo: [(240.000,00 * 7,30%) - 5.940,00]/240.000,00 = 4,82% Alíquota Efetiva!!

o percentual de partilha do ICMS é de 34%, então = 4,82 * 34% = 1,64%, este valor será descartado no caso da Substituição Tributária e a alíquota efetiva será de 4,82 - 1,64 = 3,18%

No caso da redução, a aliquota que achamos é 1,64%, com a redução de 50% fica 0,82%, ficando assim 4,82 - 0,82 = 4%

15.000,00 * 4% (normal com redução de 50%)
5.000,00 * 3,18% (Substituição)

Imposto: R$ 600,00 + 159,00 = R$ 759,00.

Espero que tenha ficado claro !

Treine enquanto eles dormem, estude enquanto eles se divertem, persista enquanto
eles descansam, e então, viva o que eles sonham.

Apaixonado pela Contabilidade.


João Pessoa, PB.
Eliane Ornelas

Usuário Novo

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Postada:Quarta-Feira, 1 de novembro de 2017 às 11:31:47
Bom dia!

Complementando a informação, até o momento o Estado do Rj não publicou novos percentuais de redução para 2018...


Abraço!
Lucas Amorim Nóbrega

Usuário Estrela Nova

profissãoCoordenador(a) Fiscal
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cidadeJoao Pessoa - PB
Postada:Terça-Feira, 7 de novembro de 2017 às 09:16:51
Bom dia Eliane, a Paraíba publicou semana passada.

Treine enquanto eles dormem, estude enquanto eles se divertem, persista enquanto
eles descansam, e então, viva o que eles sonham.

Apaixonado pela Contabilidade.


João Pessoa, PB.
Eliane Ornelas

Usuário Novo

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cidadeRio de Janeiro - RJ
Postada:Terça-Feira, 7 de novembro de 2017 às 12:15:30
Bom dia, Lucas!
Obrigada pela informação, continuarei acompanhando.

Abraço!
Bianca Antoniuk

Usuário Estrela de Prata

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cidadeSao Paulo - SP
Postada:Quarta-Feira, 22 de novembro de 2017 às 08:52:02
Bom dia Prezados,

Estou começando a me organizar ao novo cálculo do Simples Nacional para 2018.

Efetuei alguns cálculos para estabelecer na nova regra, porém gerou algumas dúvidas:

Segue o cálculo para Comércio Anexo I:

Fat. 12 meses: 808.449,30
Mensal: 77.799,14
4ª faixa na alíquota de 10,70%
Deduzir 22.500,00

808,449,30 x 10,70% = 86.504,08
86.504,08 - 22.500,00 = 784.004,08
784.004,08 / 808.449,30 = 0,9697 x 100 = 96,97%
77.779,14 x 96,97% = 75.441,83 - DAS.

O cálculo está correto? Achei o valor do imposto um absurdo, por isso acho que tenha algo de errado.

Li algumas matérias sobre os novos Anexos I ao V e verifiquei que há repartições dos tributos IRPJ/CSLL/COFINS/PIS/CPP. Como faço essas repartições? Entra em todos os anexos ou apenas para as prestações de serviços?

Desde já agradeço á atenção de todos!!!

* Feliz aquele que transfere o que sabe e aprende o que ensina!!
Lucas Amorim Nóbrega

Usuário Estrela Nova

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membro desde25/02/2016
cidadeJoao Pessoa - PB
Postada:Quinta-Feira, 23 de novembro de 2017 às 11:17:41
Seu calculo ta equivocado. A senhora subtraiu 80 mil - 22, ficou 700 mil???? como? ficaria em torno, algo entre 7 e 8% (Calculo feito de cabeça)

Treine enquanto eles dormem, estude enquanto eles se divertem, persista enquanto
eles descansam, e então, viva o que eles sonham.

Apaixonado pela Contabilidade.


João Pessoa, PB.
Jhenifer Miranda Soares

Usuário Novo

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Postada:Quarta-Feira, 6 de dezembro de 2017 às 09:28:42

Bom dia, alguem poderia me ajudar a calcular o DAS de uma empresa que possui prestação de serviço, vendas com substituição tributaria e sem substituição?

Dados: RBT12 = 1.119.014,46
Faturamento do mes = 97.586,60 (sendo : 66.524,12 venda com subst , 30.522,48 sem subst e 540,00 prestação de serviço normal)

como farei esse calculo ?
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membro desde10/10/2010
cidadeRecife - PE
Postada:Segunda-Feira, 18 de dezembro de 2017 às 18:23:21
Lucas Amorim, muito legal sua explanação. No entanto, não consegui entender o porque ter utilizado:

No caso da redução, a aliquota que achamos é 1,64%, com a redução de 50% fica 0,82%, ficando assim 4,82 - 0,82 = 4%

Porque você reduziu 50% ?

Regiane Santos

Usuário Novo

profissão
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membro desde26/01/2016
cidadeOsasco - SP
Postada:Sexta-Feira, 22 de dezembro de 2017 às 10:46:02
Bom dia Welisson,

Você conseguiu entender sobre a redução dos 50%?
Tambem estou com essa duvida.

Att,
Rozana Maria da Silva

Usuário Iniciante

profissãoAssistente Administrativo
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membro desde30/06/2009
cidadeRio de Janeiro - RJ
Postada:Terça-Feira, 26 de dezembro de 2017 às 10:58:32
Olá,

A Sescon/RJ postou que não haverá mais a redução do ICMS no campo próprio do PGDAS-D para 2018.

Abs.
Marllon Freitas

Usuário 4 Estrelas Novas

profissãoAuxiliar Contabilidade
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membro desde11/07/2014
cidadeBarra Mansa - RJ
Postada:Quinta-Feira, 11 de janeiro de 2018 às 08:41:11
Rozana Maria da Silva

Pode indicar o link dessa postagem do Sescon/RJ?

Bianca Antoniuk, bom dia.
Seu calculo está errado, segue correção.

Segue o cálculo para Comércio Anexo I:

Fat. 12 meses: 808.449,30
Mensal: 77.799,14
4ª faixa na alíquota de 10,70%
Deduzir 22.500,00

808,449,30 x 10,70% = 86.504,08
86.504,08 - 22.500,00 = 64.004,08
64.004,08 / 808.449,30 = 0,07916 x 100 = 7,92%
77.779,14 x 7,92% = 6.161,92 - DAS.



Espero ter ajudado.

Att.
Marllon Freitas
Duin Assessoria Contábil
http://www.duincontabil.com.br/
Rodrigo Barcelos

Usuário 5 Estrelas

profissãoContador(a)
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membro desde04/11/2009
cidadeRio de Janeiro - RJ
Postada:Quinta-Feira, 11 de janeiro de 2018 às 09:05:41
Que eu saiba o CRC RJ já se encontrou com a SEFAZ RJ e levou uma tabela com os novos cálculos com as reduções.
Agora estamos no aguardo da SEFAZ se pronunciar se vai fazer da forma sugerida pelo CRC ou criar valores próprios.
Ficamos no aguardo.
Rafaela Moreira

Usuário Novo

profissãoAssistente Contabilidade
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membro desde06/11/2017
cidadeSao Joao de Meriti - RJ
Postada:Sexta-Feira, 19 de janeiro de 2018 às 10:16:41
Bom dia!
Alguma novidade à respeito da redução de ICMS?
Rosana Braga

Usuário 4 Estrelas de Prata

profissãoAssessor(a) Contabilidade
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membro desde21/05/2010
cidadeSao Paulo - SP
Postada:Sexta-Feira, 19 de janeiro de 2018 às 10:23:26
Acompanhando
Emerson Wolf da Rocha

Usuário Novo

profissãoContador(a)
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membro desde18/08/2008
cidadeRealeza - PR
Postada:Sexta-Feira, 19 de janeiro de 2018 às 16:18:19
Pelo que eu entendi, não existe mais tabela de redução do ICMS PR, até 360.000 é isento e daí pra frente aplica-se a tabela nacional. Estou certo?
Charlene

Usuário Frequente

profissãoAuxiliar Escrita Fiscal
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membro desde21/07/2016
cidadeSao Jose dos Pinhais - PR
Postada:Segunda-Feira, 22 de janeiro de 2018 às 13:57:34
boa tarde

também tenho dúvida referente redução do ICMS PR, até 360.000 a alíquota por exemplo da primeira faixa será de 4% direto e não mais de 2,75% como antes? redução de 100% até a 2 faixa.

Desde já agradeço

Charleen
Analitica

Usuário Novo

profissãoAuxiliar Escrita Fiscal
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membro desde26/01/2018
cidadeAraruama - RJ
Postada:Sexta-Feira, 26 de janeiro de 2018 às 15:19:23
Boa tarde,
Resposta da SEFAZ-RJ, fonte: Faleconosco.

O contribuinte deve recolher o imposto de acordo com as disposições do art. 25-A da Resolução CGSN nº 94/11.
Márlus Mauri de Meira Mathias

Usuário Estrela Dourada

profissãoTécnico Contabilidade
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membro desde26/09/2012
cidadeCuritiba - PR
Postada:Sexta-Feira, 26 de janeiro de 2018 às 18:35:18
Emerson e Charlene

para o Paraná, para a RBT12 inferior a R$ 360.000,00 será 100% a isenção

já acima disso , será proporcional

acessem : > http://www.fazenda.pr.gov.br/arquivos/file/simples_nacional/calculadorasimplesnacionalicmspr.xlsx

planilha fornecida pelo SEFAZ-PR

Márlus

Rodrigo Nascimento Ferreira

Usuário Iniciante

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membro desde26/03/2010
cidadeRio de Janeiro - RJ
Postada:Quinta-Feira, 1 de fevereiro de 2018 às 17:45:33
Ref. a resposta da Analítica no dia 26/01/2018, ou seja, sem as reduções de ICMS.
Será que o nosso querido governo do RJ não dará as reduções?
Fiz uma simulação e essa nova tabela (anexo I) o imposto ficou mais alto tanto comparando com a tabela 2017 c/ redução, quanto s/ redução. Ou seja, nós contribuintes saímos prejudicados com essas mudanças.
Rodrigo Barcelos

Usuário 5 Estrelas

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membro desde04/11/2009
cidadeRio de Janeiro - RJ
Postada:Sexta-Feira, 2 de fevereiro de 2018 às 16:11:27
Aqui comigo sem a redução o cliente vai pagar menos 0,5%.
Na faixa 4 ele pagava 7,54% agora vai pagar em 2018 7,04%.

Porém se fosse considerar a redução, ele deveria pagar 6,48%

Sem a redução é prejuízo certo.
Rodrigo Jacinto da Silva

Usuário Novo

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membro desde25/04/2016
cidadeCampo Largo - PR
Postada:Segunda-Feira, 5 de fevereiro de 2018 às 15:17:34
Boa tarde,

A Receita Estadual do PR, liberou uma planilha no site da Sefaz Para apurar ALÍQUOTA EFETIVA do ICMS do Paraná e o PERCENTUAL DE REDUÇÃO a ser informado no Programa Gerador do Documento de Arrecadação do Simples Nacional - PGDAS a partir de 1º/01/2018.

Link: http://www.fazenda.pr.gov.br/modules/conteudo/conteudo.php?conteudo=254
Barbara Alves

Usuário 5 Estrelas

profissãoAnalista Fiscal
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membro desde02/07/2014
cidadeRio de Janeiro - RJ
Postada:Segunda-Feira, 5 de fevereiro de 2018 às 17:22:24
Pessoal boa tarde

sou do RJ e ainda não consegui entender essa parte do calculo de com e sem substituição? e vejo o percentual da Redução?

Att.

Bárbara Alves

" Não desistir é um modo concreto de acreditar. Acredite nos seus sonhos. Você é do tamanho dos seus sonhos. Lute por eles"
Mariane

Usuário Novo

profissãoAuxiliar Contabilidade
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membro desde16/07/2014
cidadeSocorro - SP
Postada:Terça-Feira, 6 de fevereiro de 2018 às 08:35:55
Bom dia!

Alguém poderia me ajudar a calcular o DAS de uma empresa (comércio - anexo I) que possui vendas com substituição tributaria ?

Dados: RBT12 = 138.737,07
1ª faixa - na alíquota de 4% (sem valores de redução)
Faturamento do mês = 32.422,95

Como farei esse calculo ?
Não consigo chegar nos mesmos valores apurados pelo simples nacional.

Obrigada!
profissãoAuxiliar Escritório
mensagens7
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membro desde28/09/2017
cidadeRio de Janeiro - RJ
Postada:Terça-Feira, 6 de fevereiro de 2018 às 10:53:01
Pessoal boa tarde

sou do RJ e ainda não consegui entender essa parte do calculo de com e sem substituição? onde vejo o percentual da Redução?
meu calculo não está batendo com o do simples nacional
Rodrigo Barcelos

Usuário 5 Estrelas

profissãoContador(a)
mensagens170
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membro desde04/11/2009
cidadeRio de Janeiro - RJ
Postada:Terça-Feira, 6 de fevereiro de 2018 às 10:58:59
Maiara e Barbara,
o RJ ainda não disponibilizou planilha com o percentual de redução. E não acredito que fará. O Estado sem dinheiro possivelmente viu mais uma oportunidade de aumentar a arrecadação.
Elaine Ferreira de Melo

Usuário Estrela Nova

profissãoContador(a)
mensagens234
pontos1.881
membro desde14/06/2013
cidadeItabaiana - SE
Postada:Terça-Feira, 6 de fevereiro de 2018 às 11:06:30
Mariane bom Dia!
O valor do % de Icms na primeira faixa de comercio é 34%. No caso 4 * 34% = 1,36%... é para ser descontado 1,36% do valor, que será igual a 2,64%...
Se seu faturamento é 32.442,95 * 2,64% = 856,49. Está dando qual valor?

Espero ter ajudado.
Rafaela Moreira

Usuário Novo

profissãoAssistente Contabilidade
mensagens5
pontos101
membro desde06/11/2017
cidadeSao Joao de Meriti - RJ
Postada:Quarta-Feira, 7 de fevereiro de 2018 às 16:36:18
Em consulta ao SEFAZ RJ, foi informado que sairá a qualquer momento nova tabela com as alíquotas e percentuais de redução de ICMS.
Acompanhando.

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