Simples Nacional 2018 Redução na base de cálculo do ICMS

Eu ainda não testei se a planilha está igual. Vamos esperar para ver se o CRC se pronuncia.

Outra coisa, a Resolução SEFAZ RJ foi republicada hj dia 21/02 no DO, por conta de incorreções na publicação anterior.

Estive comparando o cálculo dessa planilha do CRC/RJ com o modelo de cálculo passado pela SEFAZ/RJ e notei algumas divergências, não consigo chegar a um valor exato. Talvez seja a minha máquina que esteja arredondando ou suprimindo valores ou, ainda, o CRC/RJ deverá efetuar algum ajuste naqueles cálculos. Se alguém tiver algum esclarecimento a respeito, por favor, compartilhe. Grato!

Prezados,

Comparando o cálculo efetuado pela fórmula da planilha do CRC/RJ com o resultado do cálculo de acordo com a SEFAZ/RJ encontrei diferenças mínimas que me parece ser devido ao arredondamento mesmo, como disse o Thiago.

Eu ainda não testei, mas será que não é por conta da das 5 casas decimais?

Nos poucos que encontrei divergência foram centavos, proveniente à arredondamento mesmo. No geral, consegui encontrar os valores da planilha do CRC/Rj

Bom dia pessoal!

No caso das mercadorias com tributação monofásica, medicamentos, como faço pra fazer o cálculo do imposto?

Achei a alíquota efetiva, diminui o ICMS e o PIS e COFINS, mas não obtive um bom resultado. ALGUÉM PODE ME AJUDAR?

Bom dia Caroline,

Pode compartilhar o cálculo ?
No caso das mercadorias com tributação monofásica PIS e COFINS e substituição tributária do ICMS deve-se excluir a parcela correspondente como você fez e no PGDAS informar corretamente a situação tributária.


Att,
Renata.

Alguém tem alguma posição quanto os percentuais de redução para vendas sem substituição tributária?

Pq temos um colega aqui que postou um cálculo parecido com o meu, até ele falar de 50% de redução, de onde que saiu isso? Não entendi esses 50% de redução, por mais que tenha sido uma redução fictícia.


Sou do RJ e estou calculando da seguinte forma.

EXEMPLO : (Empresas sem ST, ANEXO I, 3ª faixa )

( RBT12 ) 569.322,70 x 0,095 ( alíquota nominal ) = 54085,6565

54085,6565 - 13.860,00( Valor a Deduzir) = 40225,6565

40225,6565 / 569322,70 ( RBT12 )= 0,070655

0,070655 x 100= 7,06 ( Alíquota Efetiva )

Agora para achar o percentual do ICMS:

Alíquota efetiva x Percentual total do ICMS

Temos então: 7,06 x 0,335= 2,36 % ( Alíquota do ICMS)

Para achar o percentual de redução ICMS

Alíquota do ICMS - Alíquota Lei Estadual

2,36 - 1,50 ( Alíquota Lei Estadual de acordo com RBT12 )= 0,86

Diferença x 100 / Alíquota do ICMS = Percentual de Redução.

0,86 x 100 = 86

86 / 2,36 = 36,44 (PERCENTUAL DE REDUÇÃO)

PERCENTUAL DE REDUÇÃO = 36,44 %

Ai acesso o site do Simples, preencho as informações com o valor da receita no mercado interno e na parte de mercado externo coloco 0,00, pq no caso a minha empresa não possui receita no mercado externo, marco a opção revenda de mercadoria exceto para o exterior, sem ST... e coloco o valor da receita com redução e aplico a alíquota de 36,44%

Gente, não sei se está certo! E Estamos aqui pra ajudar uns aos outros.
Não sei se alguém faz dessa forma.
O ruim é que todo mês temos que calcular manualmente o valor do percentual de redução. :(

Boa tarde Sabrina.

Acompanho o seu cálculo até a parte " Alíquota do ICMS - Alíquota Lei Estadual 2,3670 - 1,50 ( Alíquota Lei Estadual de acordo com RBT12 )= 0,8670"
De acordo com a orientação de cálculo para aplicação no PGDAS dada pela SEFAZ/RJ o valor encontrado após essa etapa é dividido pela Aliquota 1 (2,36 encontrada na etapa anterior), sendo assim 0,8670/2,3670 = 0,3662 x 100 = 36,62%
Tenho feito desta forma e utilizado a planilha oferecida pelo CRC/RJ no início do ano para comparar e sempre, quando ocorre, a diferença é 0,01.
Neste caso, por exemplo, o resultado da planilha é 36,62%.

Redução para o comércio/RJ:
www.fazenda.rj.gov.br

A diferença fica por conta do arredondamento, por isso tenho utilizado sempre 4 casas decimais.
Faço sempre o cálculo manual e depois comparo com a planilha. Aconselho fazer sim o cálculo manual.

Espero ter ajudado.

Att,
Renata.

Boa tarde,

O SEFAZ divulgou esta resolução. Mas não consegui entender claramente como é feito o calculo. Podem ajudar?

https://www.legisweb.com.br/legislacao/?id=356810

Boa tarde.

É possível encontram também acessando o site da SEFAZ/RJ > Serviços > ICMS > Simples Nacional > Redução do ICMS – Preenchimento do PGDAS.
Através deste caminho é possível obter as orientações para o cálculo acima mencionado em “Como usar as planilhas” e acessar as planilhas clicando em COMÉRCIO ou INDÚSTRIA, conforme o caso.
Oculto401&datasource=UCMServer%23dDocName%3A1106074&_adf.ctrl-state=7p74kn1l_77" target="_blank" rel="nofollow" class="redirect-link">www.fazenda.rj.gov.br

Como usar as planilhas

Escolher entre as duas planilhas apresentadas a que corresponde à atividade empresarial na qual o estabelecimento objeto do cálculo está enquadrado no SN.
Identificar na planilha escolhida a faixa de RBT12 do período a ser informado no PGDAS-D.
Calcular o valor da ALIQ1 conforme indicado na faixa identificada informando o valor da RBT12 do período.
Aplicar o valor da ALIQ1 obtido na fórmula correspondente à faixa identificada de RBT12 para calcular o percentual de redução para PGDAS-D.
O valor obtido é o que deve ser informado no PGDAS-D como percentual de redução de base de cálculo para determinar o valor do ICMS devido.


Att,
Renata.

Bom Dia

Usando a calculadora normal meu cálculo também não deu o mesmo valor da planilha do CRC, diferença bem pouca. do percentual de redução ICMS RJ. Demais alíquotas deram o mesmo valor nas duas calculadoras.
Usando calculadora cientifica deu o mesmo valor que a planilha, então a diferença realmente está no arredondamento.

Olá,

Fazendo o cálculo do simples de acordo com os exemplos acima, não bateu com o cálculo do programa:

RBT12 - 211.570,71
Mês - 6.544,90

211.570,71 x 7,3% = 15.444.66
15.444,66 - 5.940,00 = 9.504,66
9.504,66 / 211.570,71 = 0,0449 x 100 = 4,49

6.544,90 x 4,49% = 293,87

No programa o valor dá 195,70