Simulações do Simples Nacional 2018

Boa tarde Maria Lenir!

Entendo que seria dessa forma:

ex: Emissão de NFS-e com retenção em 01/2018
Considerar RBT12 de 01/2017 a 12/2017

Emissão de NFS-e com retenção em 02/2018
Considerar RBT12 de 02/2017 a 01/2018

Emissão de NFS-e com retenção em 03/2018
Considerar RBT12 de 03/2017 a 02/2018

Emissão de NFS-e com retenção em 04/2018
Considerar RBT12 de 04/2017 a 03/2018

Olá Mariane,

Na lei esta assim

"a receita bruta acumulada nos 12 (doze) meses que antecederem o mês anterior da prestação"

Exemplo baseando no trecho acima:

Mês da prestação: Fevereiro/2018
Mês anterior: Janeiro/2018
RBT12 do mês anterior: JANEIRO/2017 A DEZEMBRO/2017

Ou seja,

Emissão de NFS-e com retenção em 02/2018
Considerar RBT12 de 01/2017 a 12/2017


Eu entendi assim. Vamos ver se mais alguém se manifesta a respeito para confirmarmos.

Boa tarde Elaine Ferreira de Melo!

Creio que deva haver um engano !

Não somente Atividades de Fisioterapio do anexo III que inferior a 28% do fator R , poderá passar a tributar pelo anexo V.

A Cenofisco disponibilizou um relatório das atividade do anexo III , que também podera ir para o anexo V. As quais são:

- Fisioterapia;
- Arquitetura e Urbanismo;
- Medicina inclusive laboratorial, e enfermagem;
- Odontologia e protese dentária;
- Psicologia, psicanálise, terapia ocupacional, acupuntura, podologia, fonoaudiologia, clinicas de nutrição e vacinação e bancos de leite;
- Administração e locação de imoveis de terceiros;
- Academias de dança, capoeira , artes marciais , e atividades fisicas desportivas;
- Elaboração de programas de computadores, inclusive de jogos eletronicos;
- Licenciamento ou cessão de direito de uso de programas de computação;
- Empresas montadoras de estandes para feiras;
- Laboratório de análise clinicas ou de patologia clinica;
- Serviços de termografia, diagnósticos médicos por imagem, registros graficos e semelhantes;
- Serviços de Prótese em geral.

Boa tarde Maria Lenir!

Realmente você esta certa, é exatamente como como exemplificou eu é que fiz confusão, me desculpem.

Que bom então Mariane! Muito Obrigada!

Bom Dia Maria Lenir

Muito obrigada Marcos!

Bom dia!
Até agora não encontrei no programa, nada em relação ao anexo IV, onde ele aparece, podem me ajudar?
Estou um tanto perdida!!
Obrigada

Bom Dia!
As opções do anexo IV, estão no campo de serviços, logo abaixo das opções não sujeitos ao fator 'r'.

Veja se consegue.

Desculpe, fiz a pergunta errada, não encontro o anexo V,
alguém pode me ajudar?

Boa Tarde
Simone Teixeira

Olá boa tarde!

Qual é a regra quanto a quantidade de casas decimais na alíquota efetiva de ISS?

Pois encontrei a alíquota efetiva de 2,51%.

A receita de prestação de serviços sem retenção foi R$11.918,99.

No extrato do simples nacional o valor do ISS deu R$299,59.

Mas multiplicando 11.918,99 x 2,51% = 299,17. Ou seja, estaria retendo a menor.

Para os valores baterem, a alíquota efetiva deveria ser 2,5136%.

Entretanto a NFS-e de BH só permite informar alíquota com duas casas decimais. Portanto optei em informar 2,52%.

Como vocês estão fazendo? Tem alguma orientação específica?

Boa tarde!

Alguém possui uma planilha de cálculos do simples, com o valores de redução do estado do PR? Apenas para conferencia...

Att.

Estou usando 4 casas decimais e está dando certo.

Que planilha topppppp!

Bom dia Elaine,

Não sei se percebeu, mas na planilha não tem o anexo VI. Estou com atividades de estavam no VI - Nutrição e foram para o III ou V a depender do fator R.
Você ou alguém conseguiu ajustar esse ponto? Pois neste caso ela não esta 100% ajustada.

De todo modo, muito obrigado por disponibilizar.

Atte.

Cássio

Bom Dia,
Cassio dos Santos

Boa tarde a todos!

Não estou encontrando o ANEXO V nas atividades no PGDAS, alguém sabe me dizer se mudou alguma coisa? A empresa esta no CNAE 7490-1-03 SERVIÇOS DE AGRONOMIA E DE CONSULTORIA ÀS ATIVIDADES AGRÍCOLAS E PECUÁRIAS, e fazendo uma consulta em nosso sistema de consultoria fala que tem fator "r", sera que isso procede?

Att.

Boa Tarde
Mariane Moreira Cesar

Sim, procede. Não vai aparecer no PGDAS o Anexo V. Você deve colocar que é uma atividade sujeita ao fator "r", para que o sistema do PGDAS te tribute no Anexo III ou Anexo V, dependendo do percentual da folha de salários com a receita bruta.

Obrigada Marcos,

Tenho outra duvida, essa mesma empresa do CNAE 7490-1-03 tem também treinamento e palestras no mesmo CNAE só que muda o código do serviço que é 8.02 treinamento e palestras, neste caso entra também nesse fator "r"? pois antes ele era do anexo III.

A duvida é independente do cód. serviço que ele usar eu tenho que colocar sujeita ao fator "r", ou nesse código 8.02 eu coloco como anexo III?

Pois é.... e que vendo a planilha entendi que ela faz o comparativo com o ano de 2017 e 2018....por isso que falei do anexo VI.

Porem ela só projeta 2018.

Valeu e obrigado.

Cássio

Elaine Ferreira de Melo

Obrigada Elaine, como sua contribuição nos ajudou, valeu mesmo.

Bom dia pessoal estou com uma duvida o meu cliente ele ta enquadrado do fato r, a minha duvida e para calcular eu somo INSS do funcionário e parte da empresa, Pro labore FGTS , e isso mesmo.

Boa tarde!

Experimente as tabelas que Eu desenvolvi. Estão disponíveis no meu linkedin, cujo link está abaixo:

Oculto553600/" target="_blank" rel="nofollow" class="redirect-link">https://www.linkedin.com/feed/update/urn:li:activity:Oculto553600/

Toda critica será muito construtiva.

Um abraço,

Adilson

Claudio, veja este vídeo da TV Receita:
https://youtu.be/hBMnY8ADREc
3:30 min

Boa Tarde

O link do vídeo: YOUTUBE TV RECEITA - Fator R

bom dia, em qual tabela eu me baseio para calculo de cte?

Bom dia,

Como faz para chegar neste Fator "R" ? Pois no Anexo III e bem mais vantajoso.


8630-5/04 - Atividade odontológica com recursos para realização de procedimentos cirúrgicos

Simples Nacional

Atividade Permitida
O CNAE 8630-5/04 não está incluso nos §§ 1º e 2º do Art. 8º da Resolução CGSN nº 94 de 2011
A atividade acima poderá segregar a receita pelo Anexo III (*)
(*) apenas se o fator R for maior que 28%

Observação:

Permitida a opção pelo Simples a partir de 01/01/2015 conforme Lei Complementar 147/2014 e Resolução CGSN/SE nº 117/2014

Base Legal: Art. 18, § 5º-B, Lei Complementar 123/2016


Observação (à partir de 2018):

Quando o Fator R for inferior a 28%, deverá ser tributado pelo Anexo V conforme art. 18, §5ºM, inciso I da Lei Complementar 123/2016

Bom dia!

Jennifer,

Tabela III



Luís Carlos,

estou finalizando as tabelas IV e V e também melhorias na tabela III, em seguida disponibilizarei para download. Nas Tabelas, bastará você informar o CNae e o valor da folha (Base para previdência) e terás o fator e a indicação para qual tabela deverá seguir.

até breve.

Ficou muito boa sua planilha Elaine! Obrigada por compartilhar conhecimento!