Agnaldo eu tenho uma outra duvida, pois eu contabilizei manualmente uma nota de prestação de serviço.
Valor da Nota Fiscal R$ 20.000,00
Retenções:
IRPJ: 1,5% = R$ 300,00
CSLL: 1% = R$ 130,00
COFINS: 3% = R$ 600,00
PIS = 0,65% = R$ 200,00
Total das Retenções: R$ 1230,00
Valor Líquido a Receber: R$ 20.000,00 – 1.230,00 = R$ 18.770,00
D - Clientes (Ativo Circulante) R$ 18.770,00
D - IRPJ a Recuperar (Ativo Circulante) R$ 300,00
D – CSLL a Recuperar (Ativo Circulante) R$ 130,00
D – COFINS a Recuperar (Ativo Circulante) R$ 600,00
D – PIS a Recuperar (Ativo Circulante) R$ 200,00
C - Receitas de Serviços (Resultado) R$ 1.000,00
minha duvida seria como ficaria ISSQN ele retem R$ 1200,00, como ficaria ele entrava nesse lançamento ou teria que fazer outro tipo de lançamento exemplo desse tipo de lançamento:
D – Clientes (Ativo Circulante – Contas a receber) R$ 20.000,00
C – Receita de Serviços (Resultado) R$ 20.000,00
D – ISS sobre Serviços (Resultado – Dedução da receita) R$ 1200,00
C – ISS a Recolher (Passivo Circulante – Impostos a recolher) R$ 1200,00
como poderia fazer, sera que posso incluir nos lançamento dos retidos ?